"Jaką mamy datę zapłaty kompensowanej faktury wystawionej dla dłużnika"
Przecież 1 maja dostaliście zapłatę za tę fakturę i nawet więcej niż było na fakturze. To czemu pytasz o datę jej zapłaty ?
Nie wiem czy o to pytałaś, bo niezbyt jasno napisałaś, jak dla mnie.
Informacja o kompensacie wzajemnych należności i ujęcie w niej nadpłat
Dzień dobry,
uprzejma prośba o wskazówkę w powyższym temacie. Sytuacja wygląda tak:
1. 01.05.2025 Mamy nadpłatę z płatności za fakturę i nie zwróciliśmy jej dłużnikowi.
2. 30.06.2025 Wysyłamy informację o kompensacie wzajemnych należności (faktura od nas z fakturą od dłużnika) i ujmujemy w niej tę nadpłatę zmniejszając zobowiązanie dłużnika wobec nas.
Jaką mamy datę zapłaty kompensowanej faktury wystawionej dla dłużnika- czy jest to dzień wysłania informacji, tj. 30.06, czy powinniśmy założyć, że część tej faktury została zapłacona 01.05 czyli w dniu powstania nadpłaty?
Z góry bardzo dziękuję za wskazówki :)
uprzejma prośba o wskazówkę w powyższym temacie. Sytuacja wygląda tak:
1. 01.05.2025 Mamy nadpłatę z płatności za fakturę i nie zwróciliśmy jej dłużnikowi.
2. 30.06.2025 Wysyłamy informację o kompensacie wzajemnych należności (faktura od nas z fakturą od dłużnika) i ujmujemy w niej tę nadpłatę zmniejszając zobowiązanie dłużnika wobec nas.
Jaką mamy datę zapłaty kompensowanej faktury wystawionej dla dłużnika- czy jest to dzień wysłania informacji, tj. 30.06, czy powinniśmy założyć, że część tej faktury została zapłacona 01.05 czyli w dniu powstania nadpłaty?
Z góry bardzo dziękuję za wskazówki :)
Komentarz 1:
| 2025-07-22 17:41:34
| 79.***.***.89
Komentarz 2:
| 2025-07-23 09:13:14
| 77.***.***.197
Rzeczywiście niejasno, przepraszam. Zapłata z 01.05 dotyczy faktury A (od nas dla dłużnika), a kompensata z 30.06 dotyczy faktury B (od nas dla dłużnika), faktury C (dłużnik wystawił na nas) oraz nadpłaty z faktury A- zupełnie inne dokumenty. Mam wątpliwość czy ta (nieduża zresztą) kwota nadpłaty z 01.05 ma jakiś wpływ na ustalenie daty zapłaty dokumentu B oraz C, czy mogę przyjąć, że zapłata nastąpiła w dniu informacji o kompensacie wzajemnych należności. Dziękuję za uwagi :)
Komentarz 3:
| 2025-07-23 10:41:33
| 79.***.***.89
Wg mnie ta nieduża nadpłata nie ma znaczenia dla ustalenia daty zapłaty tamtych faktur.
Komentarz 4:
| 2025-07-24 09:36:44
| 77.***.***.197
@kolezanka, bardzo dziękuję za odpowiedź. Znalazłam interpretacje w zakresie sposobu traktowania takich nadpłat na gruncie podatkowym, zostawiam dla zainteresowanych tematem.
"Powyższe stanowisko znajduje potwierdzenie w cytowanym powyżej w uzasadnieniu wniosku orzecznictwie oraz praktyce interpretacyjnej, m.in. w interpretacji Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej z 10 marca 2020 r., sygn. 0113-KDIPT1-3.4012.831.2019.2.JM, w której wskazano, iż: „Co za tym idzie dopuszczalna może być forma postawienia do dyspozycji kontrahenta kwoty zwrotu, polegająca na zaliczeniu jej na poczet przyszłych nieokreślonych dostaw. Tak zwrócona nadpłata, do momentu jej powiązania z konkretną dostawą nie będzie już traktowana jako zaliczka, czy też przedpłata”.
z
"Powyższe stanowisko znajduje potwierdzenie w cytowanym powyżej w uzasadnieniu wniosku orzecznictwie oraz praktyce interpretacyjnej, m.in. w interpretacji Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej z 10 marca 2020 r., sygn. 0113-KDIPT1-3.4012.831.2019.2.JM, w której wskazano, iż: „Co za tym idzie dopuszczalna może być forma postawienia do dyspozycji kontrahenta kwoty zwrotu, polegająca na zaliczeniu jej na poczet przyszłych nieokreślonych dostaw. Tak zwrócona nadpłata, do momentu jej powiązania z konkretną dostawą nie będzie już traktowana jako zaliczka, czy też przedpłata”.
z
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu