Braki w dostawie a odliczenie VAT z faktury
30 czerwca dostaliśmy fakturę i w tym samym dniu była dostawa towaru. Po zważeniu okazało się jednak, że towaru jest 0 100 kg mniej niż na fakturze. Zgłosiliśmy to wczoraj sprzedawcy i wystawili nam fakturę korygującą z datą lipcową. Czy dobrze myślę, że fakturę wykazuję w VAT za czerwiec, ale w kwocie pomniejszonej o niedostarczony towar, a tej korekty już później nie pokazuję?
Komentarz 1:
| 2025-07-02 08:51:48
| 89.***.***.89
Skąd ci się to wzięło?
Komentarz 2:
| 2025-07-02 09:39:34
| 91.***.***.244
A co to za nowe techniki księgowania. Księgujesz pierwszą FV z nieprawidłowymi wartościami, i w następnej kolejności księgujesz korektę . i masz rzeczywistą wartość towaru który dostaliście
Komentarz 3:
| 2025-07-02 09:47:14
| 31.***.***.140
Mogę korektę wystawioną w lipcu wykazać w JPK za czerwiec?
Komentarz 4:
| 2025-07-02 09:51:26
| 46.***.***.125
Księgujesz tak, jak się księguje korekty (dla VAT i dla podatku dochodowego)
Komentarz 5:
| 2025-07-02 20:39:17
| 37.***.***.131
3> a zgłoszenie i ustalenie korekty było jeszcze w czerwcu?
Komentarz 6:
| 2025-07-02 20:41:50
| 37.***.***.131
> Zgłosiliśmy to wczoraj sprzedawcy - czy lipiec to jak chcesz ując korektę w czerwcu? Z fv możesz przerzucić vat na lipiec i rozliczyć z korektą w jednym mcu
Komentarz 7:
| 2025-07-02 20:56:24
| 37.***.***.171
Tak, najprościej byłoby przerzucić vat z faktury na lipiec, ale w czerwcu wychodzi nam duży vat do zapłaty i zależy nam żeby ująć tą fakturę w czerwcu.
Komentarz 8:
| 2025-07-02 22:06:42
| 195.***.***.90
Uważacie, że dla tych zafakturowanych a niedostarczonych 100kg towaru obowiązek podatkowy powstał w czerwcu?
Komentarz 9:
| 2025-07-02 22:28:29
| 37.***.***.171
Nie, dlatego ten pomysł żeby w czerwcu odliczyć vat tylko z części faktury.
Komentarz 10:
| 2025-07-02 22:58:07
| 195.***.***.90
Też bym tak zrobił
Komentarz 11:
| 2025-07-02 23:48:56
| 37.***.***.131
W sumie ja też tak robię, jak wiem, że zaraz będzie korekta, odliczam vat tylko od tej prawidłowej cześci faktury.
Komentarz 12:
| 2025-07-03 07:33:09
| 31.***.***.140
Dziękuję ~mati i *Ell. Tak zrobię, odliczę w czerwcu vat z części faktury, korekty w vat nie pokażę, zaksięguję ją tylko na 2 i 3.
Komentarz 13:
| 2025-07-04 09:24:16
| 83.***.***.185
Zgadzam się z ~mati, *Ell. Mówi o tym art. 88 ust. 3a pkt. 4 lit.a
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu