Kurs VAT import usług
Faktura wystawiona 01.06.2025
za okres 01.06.25-30.06.2025
Jaki kurs do VAT?
faktura nie została jeszcze opłacona
za okres 01.06.25-30.06.2025
Jaki kurs do VAT?
faktura nie została jeszcze opłacona
Komentarz 1:
| 2025-06-17 21:53:50
| 31.***.***.7
Dla vat w imporcie usług faktura nie ma żadnego znaczenia. Obow. podatk w vat powstaje w dacie wykonania usługi albo w dacie zapłaty, jeśli jest wcześniej, więc kurs z dnia poprzedzającego danym moment.
Komentarz 2:
| 2025-06-17 22:03:06
| 157.***.***.213
No tak, tylko to będzie dzień poprzedzający 01.06 czy 30.06? Chodzi mi głównie o ten okres, nie patrząc na datę wystawienia
Komentarz 3:
| 2025-06-17 22:17:35
| 31.***.***.7
A kiedy twoim zdaniem usługa jest wykonana?
Komentarz 4:
| 2025-06-17 22:26:53
| 157.***.***.213
Kiedy zostanie zakończona czyli 30.06, tylko jeśli płatność będzie szybciej, np 24.06, to kurs do VAT powinien być z 23.06 tak?, tylko na ten moment jak wprowadzam taką fakturę to skąd mam wiedzieć kiedy ona zostanie zapłacona? Jeśli teraz przyjmę kurs z 27.06, a jednak zostanie zapłacona szybciej, to co wtedy?
Komentarz 5:
| 2025-06-17 22:36:06
| 194.***.***.131
"Jeśli teraz przyjmę kurs z 27.06, (...)" - Jasnowidz ? :-).
Komentarz 6:
| 2025-06-17 22:42:57
| 31.***.***.7
4> tylko jeśli płatność będzie szybciej, np 24.06, to kurs do VAT powinien być z 23.06 tak? - tak jest. Skoro nie wiadomo, kiedy bedzie zapłata, o ile bedzie przed 30/06, to przecież nie ma importu usług, nie rozlicza sie vat. Jak to jest rozwiązane zależy od programu. W moim wstawiam taką fv do rejestru vat, ale okres vat jest "bez okresu", wiec to nie wchodzi do jpk ani do deklaracji. Po zapłacie zmieniam okres na odpowiedni.
Komentarz 7:
| 2025-06-17 22:45:24
| 194.***.***.131
No, ale przecież gdyby mieć wiedzę kiedy nastąpi zapłata, to jeżeli jest to data przyszła to i tak przecież kursu na ten moment nie znasz.
Komentarz 8:
| 2025-06-17 22:46:18
| 194.***.***.131
Kom. 7
Oczywiście dot. kom. 4.
Oczywiście dot. kom. 4.
Komentarz 9:
| 2025-06-17 22:47:14
| 157.***.***.213
Hmm, ale przy imporcie usług obowiązek podatkowy powstaje w momencie wykonania usługi, czyli nawet jeśli by nie było zapłaty to powinniśmy rozliczyć w 06/25, tak mi się wydaje. Jeśli zapłata jest szybciej to obowiązek podatkowy powstaje w momencie zapłaty
Komentarz 10:
| 2025-06-17 22:50:00
| 194.***.***.131
No i co to zmienia? Przecież na chwilę obecną nie znasz żadnego przyszłego kursu.
Komentarz 11:
| 2025-06-17 22:51:31
| 157.***.***.213
Xyzzz, no właśnie nie znam masz rację. Tylko tam gdzie pracuję te kursy są brane chyba z czapy.. Mam fakturę wystawioną 01.06, za okres 01.06-30.06, zaksięgowane po kursie z 29.05... nie wiem dlaczego tak jest, taka sama sytuacja tylko daty z majowe 01.05 -30.05, faktura zaksięgowana i kurs wzięty z 29.05 ...
Komentarz 12:
| 2025-06-17 22:52:16
| 31.***.***.7
9> przecież to napisałam wyżej. Jak zapłacisz 01/07, to obowiązek podatk. jest 30/06, jak zapłacisz wczesniej niż 30/06 to vat rozliczasz w dacie zapłaty. Teraz, jak nie znasz daty zapłaty, to jak chcesz podać kurs 27/06, z dnia, którego jeszcze nie ma??
Komentarz 13:
| 2025-06-17 22:53:27
| 157.***.***.213
Czyli raz kurs z tego pierwszego dnia, raz z ostatniego
Komentarz 14:
| 2025-06-17 22:54:05
| 31.***.***.7
11> ale to są kursy do vat czy do kosztów, bo to dwie różne bajki
Komentarz 15:
| 2025-06-17 22:54:45
| 157.***.***.213
Eli, wiem o co chodzi, nie mam pojęcia jakim tokiem myślenia były księgowane te faktury i teraz mnie to myli...
Komentarz 16:
| 2025-06-17 22:55:16
| 157.***.***.213
Do vat
Komentarz 17:
| 2025-06-17 22:56:00
| 31.***.***.7
Twój przykład
Faktura wystawiona 01.06.2025
za okres 01.06.25-30.06.2025
zapłata np. 26/06
pod dochod. kurs z 30/05
vat kurs z 25/06
Faktura wystawiona 01.06.2025
za okres 01.06.25-30.06.2025
zapłata np. 26/06
pod dochod. kurs z 30/05
vat kurs z 25/06
Komentarz 18:
| 2025-06-17 22:57:32
| 31.***.***.7
11> Mam fakturę wystawioną 01.06, za okres 01.06-30.06, zaksięgowane po kursie z 29.05. - a nie było tam żadnych przedpłata, zaliczek?
Komentarz 19:
| 2025-06-17 22:59:00
| 157.***.***.213
Eli, dokładnie tak powinno być,
niestety mam taką fakturę przed oczami teraz i kazali mi ją zaksięgować a ja nie wiem po jakim kursie bo przecież nie wiem jeszcze kiedy będzie zapłata.. widzę że wcześniej przy księgowaniu wpisywali kurs np z 30.04 jeśli faktura była 01.05-31.05 :/
niestety mam taką fakturę przed oczami teraz i kazali mi ją zaksięgować a ja nie wiem po jakim kursie bo przecież nie wiem jeszcze kiedy będzie zapłata.. widzę że wcześniej przy księgowaniu wpisywali kurs np z 30.04 jeśli faktura była 01.05-31.05 :/
Komentarz 20:
| 2025-06-17 22:59:39
| 157.***.***.213
Wygląda na to że nie było przedpłat, dlatego dziwie się
Komentarz 21:
| 2025-06-17 23:09:29
| 31.***.***.7
19> To już musisz pytać u siebie, co to za dziwna polityka. W swoim kom. 6 trochę się zakręciłam, opisałam proces od strony swojej sprzedaży :/
Przy impocie usług robię inaczej, jeśli nie wiem kiedy będzie zapłata przed wykonaniem uslugi - księguję fv tylko do kosztów, bez vat. Dopiero w dacie zapłaty wystawiam notę wewn. i rozliczam vat do rejestru z atrybutem WEW.
Przy impocie usług robię inaczej, jeśli nie wiem kiedy będzie zapłata przed wykonaniem uslugi - księguję fv tylko do kosztów, bez vat. Dopiero w dacie zapłaty wystawiam notę wewn. i rozliczam vat do rejestru z atrybutem WEW.
Komentarz 22:
| 2025-06-17 23:24:05
| 157.***.***.213
Rozumiem i to jest logiczne.. niestety tu gdzie jestem nie ma chyba żadnej logiki
Komentarz 23:
| 2025-06-17 23:44:34
| 157.***.***.213
Eli, tak samo patrzę fakturę z poprzedniego roku, wystawiona 06.03.2024 okres usługi 01.02.24-29.02.04, zapłata była 20.03.04, kurs do vat wzięty z 05.03.24.. rozumiem że kurs powinien być w takim przypadku z 28.02.24?
Komentarz 24:
| 2025-06-17 23:51:19
| 31.***.***.7
Tak jest
Komentarz 25:
| 2025-06-17 23:56:19
| 31.***.***.7
Jedna rzecz przyszła mi do glowy - przepis art. 31a.2a vat - stosowania jednolitego kursu dla vat i cit, tylko, że ten przepis dotyczy sprzedaży i przychodów, a nie kosztów!
2a. Kwoty stosowane do określenia podstawy opodatkowania określone w walucie obcej mogą być przeliczane przez podatnika na złote zgodnie z zasadami przeliczania przychodu określonego w walucie obcej wynikającymi z przepisów o podatku dochodowym, obowiązującymi tego podatnika na potrzeby rozliczania danej transakcji.
2a. Kwoty stosowane do określenia podstawy opodatkowania określone w walucie obcej mogą być przeliczane przez podatnika na złote zgodnie z zasadami przeliczania przychodu określonego w walucie obcej wynikającymi z przepisów o podatku dochodowym, obowiązującymi tego podatnika na potrzeby rozliczania danej transakcji.
Komentarz 26:
| 2025-06-18 00:19:22
| 157.***.***.213
Tak, tylko do przychodów.. jutro się dopytam o co z tym chodzi bo to jakaś masakra jest. System też jest ciężki do opanowania
Komentarz 27:
| 2025-06-18 17:56:43
| 157.***.***.213
Odświeżę dla upewnienia. Faktura z 01.10.24, usługa od 01.10.24 do 31.10.24, faktura zapłacona 15.10.24, kurs do VAT biorę z 14.10.24?
Komentarz 28:
| 2025-06-19 20:58:58
| 31.***.***.17
Tak
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu