Likwidacja wyrobów gotowych w zw z powodzią - nie zgadza się rzis o kwotę tych wyrobów

Mam taki problem. Jesteśmy firmą produkcyjna z gospodarką magazynową.Ksiegujemy na kontach zespołu 4 +5. Rzis sporządzamy porównawczy. Zlikwidowalismy wyroby gotowe w zw z powodzią na 600 tys. Zł. Zrobiliśmy księgowanie na koncie 767 (pko) / 601 wyroby gotowe. Robiąc teraz rzis, to nie zgadza mi się bilans o tę kwotę 600 tys. PTzn aktywa nie równe pasywom. Zrobiłam sobie zmianę stanu, czyli wzięłam 5 i 6 i zmiana stanu wyszła (- 613) tys. Następnie zrobiłam sobie sprawdzenie kosztu wytworzenia, czy zgadza się ze zmianą stanu. Od konta 490 odjęłam 5 tj. Koszt sprzedaży i zarządu i koszt wytworzenia na koncie 711. I wychodzi mi różnica o właśnie te 600 tys. Jak od konta 490 odejmę jeszcze konto 767 (czyli likwidację wyrobów 600 tys. ) to koszt wytworzenia jest zgodny ze zmianą stanu. Ale jak ujmuje w rzis w pozycji pko konto 767 i zmianę stanu - 613 tys., to mam w bilansie aktywa nierówne pasywom o właśnie te 600 tys. Co mam źle? Jak powinnam to ująć w rzis, aby się sprawozdanie zamknęło
Jeśli księgowałaś z 6 na pko 767 to masz księgowanie poza tzw kręgiem kosztów.
musisz "uszczelnienić" ten krąg stosując księgowania na kontach 790 "Obroty wewnętrzne" i 791"Koszty obrotów wewnętrznych" (numery oczywiście takie jak masz w planie tych kont , lub jakie utworzysz) w zespole 7. Tam księgujesz to co wyszło poza krąg czyli u ciebie te 600 tyś. i w RZIS ujmujesz to w poz A.III.

Powinnać mieć tak naprawdę księgowania o ile się nie myle
wn 767 "pko" ma 790 "Obroty wewnętrzne"
wn 791 "Koszty obrotów wewnętrznych ma 601 "wyroby gotowe"
No właśnie tak podejrzewałam, że muszę uszczelnić krąg kosztów, ale ja przejęłam księgi i poprzedni księgowy stosował obroty wewnętrzne i koszty obrotów do księgowan zw z niezgodnościami na magazynie i tych kont później nie wykazywał w rzis porównawczym. Dlaczego?? Dodam, że było badanie bilansu i to było ok dla biegłej - nie miała zastrzeżeń. I jeśli ja teraz doksieguje te koszty obrotów i obroty na tych samych kontach co on, to będę musiała wziąć nie saldo do rzis A. III tylko tą kwotę uszczelnienia dot. tej powodzi???
Bilans powinien Ci się mimo wszystko zgadzać. Obroty wewnętrzne, owszem, uszczelniają krąg, ale nie wypływają na wynik i nie wpływają na bilans.
Być może masz w systemie błędnie ustawioną definicję zmiany stanu produktów?

Jeśli masz zapisy na tych kontach to musisz ująć salda w rzis, nie można pomijać żadnych kont.
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam.
Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych
  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.
W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.