Za duzo w kosztach zdrowotna

Witam prowadzę dg na KPIR i jestem na VAT,podatek liniowy-zaksięgowałam w koszty kol.13 składkę zdrowotną w kwocie 11600zł a dochód za 2024r mam 110092,11 czyli wychodzi składki zdrowotnej w kwocie 5 394,51.Do Zus zapłaciłam składki 10827,65 zus mi zwrócił 5 433,14.Co mam teraz zrobić za dużo ujęłam w kosztach?
Dlaczego uważasz że w kosztach masz za dużo zdrowotnej - skoro zostały zaksięgowane do limitu 11.600?
A nie powinno być ujęte tyle ile wyszło z rocznego wyliczenia czyli 5 394,51?
Bo ja myślałam ze jak wychodzi np 20tyś składka zdrowotna roczna a limit jest 11600 to księguje nie więcej niż 11600 a jak zaksięgowałam więcej niz wychodzi mi z rozliczenia rocznego to teraz muszę korygować bo zawyżone były koszta?
Kom.2
Powinno być tak jak piszesz. Koszty masz zawyżone o 6.205,49. Cały zwrot na minus w kosztach.
To w kosztach powinnaś mieć zdrow. w kwocie tyle ile zapłaciłaś ...Do Zus zapłaciłam składki 10827,65
11.600 - 10.827,65 = 772,35 / o tyle masz zawyżone koszty
Kom.5
Ale z tych zapłaconych 10.827,65 ZUS zwrócił 5 433,14.
To dopytam - ten zwrot nastąpił w 2025 / z rozliczenia za 2024?
jeżeli tak to korektę kosztów robisz w 2025 - w roku kiedy był zwrot
To coś źle ujmuję: jeszcze raz
dochód za 2024r 110 092,11 x 4,9%
roczna skł.zdrowotna : 5394,51
wpłaciłam do zus :12 361,02
DRA ZA XII 2023 wysłany do 20.01.2024 i opłacony 15.01.2024= w koszty stycznia 2024= 314,10
dra za I 2024 wysłany do 20.02.2024 i opłacony 15.02.2024= w koszty lutego 2024=6995,56
DRA za II 2024 wysłany do 20.03.2024 i opłacony do 15.03.2024= koszty marca 2024 = 381,78
DRA za III 2024 wysłany do 20.04.2024 i opłacony do 15.04.2024= koszty kwietnia 2024 = 381,78
i tak dale wyszło mi ze wpłaciłam: 12 361,02 a w PŁATNIKU widzę że wpłaciłam 10827,65 i zus mi zwraca 5 433,14 o co tu chodzi co źle księguję?
Zacznij od tego, żeby sprawdzić wpłaty
Wpłaty sumujesz luty 2024 - styczeń 2025
Kom.7
korekta kosztów w dacie wpływu na konto czyli 2025
Kom.9 Ola ale w płatniku właśnie pokazuje mi zdrowotna od 02/2024 do 01/2025 wartość 10 827,65 ale faktycznie jest inaczej zapłacona bo np w lutym 2024 zapłaciłam zdrowotna za dochód z grudnia w deklaracji za styczeń to jak to w koncu liczyć?
Kosztem jest przecież w dacie jej poniesienia zapłaciłam w lutym 2024 ( zdrowotna za dochód z grudnia) kosztem lutego2024
Jaka jest kwota składek należnych za II/2024 - I/2025 wykazanych w DRA?
Takie kwoty mam na DRA za poszczególne m-ce za zdrowotną
DRA II 2024-381,78
DRA III 2024-381,78
DRA IV 2024-381,78
DRA V 2024-381,78
DRA VI 2024-381,78
DRA VII 2024-381,78
DRA VIII 2024-381,78
DRA IX 2024-926,59
DRA X 2024-381,78
DRA XI 2024-381,78
DRA XII 2024-1070,53
DRA I 2025-5394,51
RAZEM: 10 827,65
Rozliczenie roczne jest ok.
13. 110.092,11
14. 110.092,11
15. 5.394,51
16. 10.827,65
18. 5.433,14
W kosztach roku 2024 nie możesz mieć więcej jak roczna składka ( oczywiście do limitu ) pomimo , że wpłat było więcej.
Skoro nie może być więcej niż roczna to musisz skorygować koszty o ten zwrot
A jak to skorygować dowodem wewnętrznym z minusem w kol.13 19.5.2025 bo tak otrzymałam zwrot dow.wew. tytuł" korekta kosztów uzyskania przychodów- składka zdrowotna za 2024r"?
Tak jak piszesz będzie OK.
Wydrukowałbym jeszcze przelew z ZUS i podpiął pod PK.
A możesz przesłać mi jakiś art.gdzie jest że to ksiegować w roku zwrotu a nie korekta do poprzedniego roku?
Do korekty kosztów stosuje się Art.22 ust.7c ustawy o PIT
I jeszcze jedno zaksięgowałam w koszty 11600zł w 2024r składka prawidłowo wyniosła 5.394,51zł = - 6205,49 koryguję czy tyle co zus zwrócił czyli 5.433,14 ?
Witam,
jakie jest rozwiązanie -kom.20 też mnie to zainteresowało jak prawidłowo dokonąc korekty
Kwotę - 6205,49 bo o tyle za dużo zaksięgowałam.
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam.
Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych
  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.
W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.