Leasing faktury od dealera sam
Sp. z o.o wpłaciła w marcu oraz w maju zaliczki na samochód osobowy w leasingu operacyjnym. Dopiero w tym miesiącu otrzymaliśmy od dealera samochodowego dwie faktury zaliczkowe (marcowa i majowa) oraz dwie korygujące z datą majową. W tym miesiącu będzie jeszcze umowa leasingowa oraz faktura leasingodawcy, która prawdopodobnie będzie na całą wpłatę wstępną.
Co powinnam wykazać w JPK VAT: tylko fakturę leasingodawcy (50% vat łącznej wpłaty wstępnej - cel mieszany) a faktur zaliczkowych i korygujących od dealera w ogóle nie wprowadzać do ksiąg handlowych?
Natomiast rozrachunki przenieść dokumentem PK z dealera na leasingodawcę? Czy dobrze myślę?
Co powinnam wykazać w JPK VAT: tylko fakturę leasingodawcy (50% vat łącznej wpłaty wstępnej - cel mieszany) a faktur zaliczkowych i korygujących od dealera w ogóle nie wprowadzać do ksiąg handlowych?
Natomiast rozrachunki przenieść dokumentem PK z dealera na leasingodawcę? Czy dobrze myślę?
Komentarz 1:
| 2025-05-16 20:27:45
| 79.***.***.216
Ja wykazywałam wszystkie faktury, zaliczkową i korygującą oraz fakturę za opłatę wstępną. Miałam też kopię oświadczenia podatnika, że wyraża zgodę na transfer wpłaconej zaliczki do firmy leasingowej. I przeksięgowanie tej kwoty zrobiłam na PK.
Komentarz 2:
| 2025-05-16 23:17:55
| 193.***.***.34
*kolezanka dziękuję za podpowiedź. Dopytam wobec tego, ksiegowanie faktury leasingodawcy będzie:
WN netto + 50%vat proporcją USŁUGI OBCE (kup i nkup)
WN 50% vat VAT NALICZONY
MA POZOST. ROZRACHUNKI
a wprowadzając zaliczkową i korektę zastosować też vat 50% tak jak docelowo będzie z fakturą od leasingodawcy, a kwotę netto+50%vat na ROZL. ZAKUPU?
WN netto + 50%vat proporcją USŁUGI OBCE (kup i nkup)
WN 50% vat VAT NALICZONY
MA POZOST. ROZRACHUNKI
a wprowadzając zaliczkową i korektę zastosować też vat 50% tak jak docelowo będzie z fakturą od leasingodawcy, a kwotę netto+50%vat na ROZL. ZAKUPU?
Komentarz 3:
| 2025-05-17 12:34:45
| 79.***.***.216
Z faktur za raty leasingowe proporcją liczysz tylko część kapitałową, część odsetkowa jest kup w całości. Dlaczego pozostałe rozrachunki, a nie rozrach. z dostawcą ?
Z faktury zaliczkowej i korygującej podatku VAT nie trzeba odliczać. Kwotę netto księgowałam na konto wpłacone zaliczki.
Z faktury zaliczkowej i korygującej podatku VAT nie trzeba odliczać. Kwotę netto księgowałam na konto wpłacone zaliczki.
Komentarz 4:
| 2025-05-18 07:33:03
| 193.***.***.34
*kolezanka czyli zaliczkowa i korygująca nie była wykazywana w JPK VAT. Kom 1 zrozumiałam że wykazałaś wszystko to JPK VAT: )
Pozostałe rozrachunki 249 - np GOFIN w opracowaniach nt. księgowania leasingu tak podaje.
Tak proporcja kapitał a odsetki 100% kup.
Dziękuję za podpowiedzi
Pozostałe rozrachunki 249 - np GOFIN w opracowaniach nt. księgowania leasingu tak podaje.
Tak proporcja kapitał a odsetki 100% kup.
Dziękuję za podpowiedzi
Komentarz 5:
| 2025-05-18 22:35:58
| 79.***.***.216
Tak, wykazałam odliczenie VAT, bo faktury /zaliczkowa i korygująca/ były w różnych miesiącach.
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu