Montaż dla kontrahenta z UE wraz z materiałem
Kontrahent z Niemiec zakupił regały wraz z ich montażem który miał miejsce w Niemczech, wystawiliśmy fakturę za towar który został wysłany do klienta (WDT) wystawiliśmy również fakturę za transport i montaż tych elementów które zostały zamontowane przez naszego podwykonawcę z Polski. Proszę o informacje z jaką stawką VAT powinien wystawić nam fakturę nasz podwykonawca, czy będzie to "odwrotne obciążenie"? Oraz z jaką stawką wystawić fakturę za transport i montaż, jak wykazać tą sprzedaż w JPK_VAT
Komentarz 1:
| 2025-05-16 10:26:47
| 83.***.***.185
Podwykonawca świadczy usługę dla polskiego kontrahenta ( dla was ) nie jest usługa na nieruchomości wg 28e ale montaż mebli czyli wg 28b miejscem świadczenia takiej usługi jest kraj usługobiorcy ( Polska ) czyli stawka krajowa VAT 23%
Komentarz 2:
| 2025-05-16 10:32:17
| 83.***.***.185
Wasz montaż na rzecz firmy niemieckiej wg 28B miejsce świadczenia Niemcy czyli odwrotne obciążenie
Komentarz 3:
| 2025-05-16 10:40:36
| 83.***.***.185
Powyższe dotyczy prostego montażu bo jak montaż to złożony specjalistyczny proces to mamy dostawę z montażem
oprócz właściwej dostawy dochodzi również do wykonania montażu, sprzedający nie rozpozna transakcji jako wewnątrzwspólnotową dostawę towarów (art. 13 ust. 4 pkt 1 ustawy o VAT) a jako odpłatną dostawę poza terytorium kraju
towary są instalowane lub montowane, z próbnym uruchomieniem lub bez niego, dla których miejscem dostawy zgodnie z art. 22 ust. 1 pkt 2 jest terytorium państwa członkowskiego inne niż terytorium kraju, jeżeli towary te są przemieszczane przez tego podatnika dokonującego ich dostawy lub na jego rzecz;
oprócz właściwej dostawy dochodzi również do wykonania montażu, sprzedający nie rozpozna transakcji jako wewnątrzwspólnotową dostawę towarów (art. 13 ust. 4 pkt 1 ustawy o VAT) a jako odpłatną dostawę poza terytorium kraju
towary są instalowane lub montowane, z próbnym uruchomieniem lub bez niego, dla których miejscem dostawy zgodnie z art. 22 ust. 1 pkt 2 jest terytorium państwa członkowskiego inne niż terytorium kraju, jeżeli towary te są przemieszczane przez tego podatnika dokonującego ich dostawy lub na jego rzecz;
Komentarz 4:
| 2025-05-16 11:20:10
| 78.***.***.250
Moją wątpliwość budzi fakt że sprzedaż i dostawa towaru miała miejsce w marcu i w tym miesiącu dokonano dostawy towaru, natomiast montaż miał miejsce w kwietniu nie jestem w stanie ustalić czy klient od początku zamawiał towar z montażem czy po czasie zdecydował się na montaż przez sprzedawcę towaru. Dlatego też sprzedaż towaru w marcu została potraktowana jako WDT.
Komentarz 5:
| 2025-05-16 13:30:27
| 83.***.***.185
Jak to prosty montaż to WDT i odrębna usługa montażu
Komentarz 6:
| 2025-05-19 10:25:32
| 78.***.***.250
Podsumowując faktury za wywieziony towar w marcu jako WDT, natomiast faktura w kwietniu za montaż odwrotnie obciążenie
Komentarz 7:
| 2025-05-22 09:17:29
| 78.***.***.250
Dzień dobry
proszę o podpowiedz czy jeśli w jednym miesiącu wystawiłam fakturę sprzedaży WDT i w tym samym m-cu wystawiłam korektę do "0" na tą fakturę czy muszę te faktury wykazywać w JPK i VAT EU? Towar nieodebrany przez klienta, wrócił do firmy.
proszę o podpowiedz czy jeśli w jednym miesiącu wystawiłam fakturę sprzedaży WDT i w tym samym m-cu wystawiłam korektę do "0" na tą fakturę czy muszę te faktury wykazywać w JPK i VAT EU? Towar nieodebrany przez klienta, wrócił do firmy.
Komentarz 8:
| 2025-05-22 10:01:11
| 95.***.***.249
Wg mnie nie wykazujesz
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu