SF za 2024 zatwierdzone i wysłane do KRS a korekta kosztów - może Lippy mi pomoże :)
Muszę umniejszyć koszty za 2024 rok, zmniejszy się zysk, który jest już podzielony w br, jak zaksięgować na bieżąco - bilansowo - taką korektę.
Czy tak:
wn/ (-) 4xx koszty niepodatkowe czy raczej 7xx pko niepod.?
ma/ (-) 2xx rozr. z wspólnikiem (zysk za 2024 r.) - umniejszenie z powodu korekty dot. 2024 roku
ma/ (-) 2xx rozr. z wspólnikiem (zysk za 2024 r.) - umniejszenie z powodu korekty dot. 2024 roku
Podatkowo muszę skorygować zeznania roczne - to wiem.
Czy tak:
wn/ (-) 4xx koszty niepodatkowe czy raczej 7xx pko niepod.?
ma/ (-) 2xx rozr. z wspólnikiem (zysk za 2024 r.) - umniejszenie z powodu korekty dot. 2024 roku
ma/ (-) 2xx rozr. z wspólnikiem (zysk za 2024 r.) - umniejszenie z powodu korekty dot. 2024 roku
Podatkowo muszę skorygować zeznania roczne - to wiem.
Komentarz 1:
| 2025-04-29 10:00:06
| 83.***.***.10
Nie księgowałabym (-) na 4 i 7, raczej na 8.. - Skutki błędów księgowych lat ubiegłych
Komentarz 2:
| 2025-04-29 10:06:33
| 213.***.***.10
Do kom. 1 - na 8xx tylko jeśli jest to błąd istotny.
Jeśli błąd nie jest istotny to ujęłabym to w księgach jako PPO - nie masz tego w kosztach tego roku żeby wyksięgowywać z minusem, więc ujęłabym jako przychód w tym roku, oczywiście niepodatkowy.
Druga strona to zależy z jakiego tytułu te zmniejszenie kosztów - jaka jest faktyczna strona rozrachunku. Jeśli dostałaś np. fakturę korygującą wystawioną w ub. roku, to trzeba zaksięgować na kontrahenta.
Jeśli błąd nie jest istotny to ujęłabym to w księgach jako PPO - nie masz tego w kosztach tego roku żeby wyksięgowywać z minusem, więc ujęłabym jako przychód w tym roku, oczywiście niepodatkowy.
Druga strona to zależy z jakiego tytułu te zmniejszenie kosztów - jaka jest faktyczna strona rozrachunku. Jeśli dostałaś np. fakturę korygującą wystawioną w ub. roku, to trzeba zaksięgować na kontrahenta.
Komentarz 3:
| 2025-04-29 10:40:20
| 77.***.***.159
Dziękuję ♥
druga strona to 860, przy przeksięgowaniu kont wynikowych automat popełnił błąd i zaksięgował z minusem tak:
wn/860 wynik finansowy - wartość z minusem
ma/4xx koszt - usługi obce - wartość z minusem
Jest to wynikiem tego, że przy korygowaniu kosztów różnicami remanentowymi na koncie kosztowym była mniejsza wartość niż na inwenturze - wartość do skorygowania kosztów, przypisałam całą wartość do jednego kosztowego konta, zamiast podzielić na kilka kont wartość usług w toku.
np. na koncie 402-01-01 zaksięgowane było 10 000
na koncie 402-01-02 zaksięgowane było 6 000
korekta wyniosła 12 000
i zamiast ująć np.:
402-01-01 --- 10 000
402-01-02 --- 2 000
to zaksięgowano korektę - całą wartość - na koncie 402-01-01 --- 12 000, tym samym pojawił się zapis jw z wartością minus 2 000
Mam nadzieję, że jasno to rozpisałam.
druga strona to 860, przy przeksięgowaniu kont wynikowych automat popełnił błąd i zaksięgował z minusem tak:
wn/860 wynik finansowy - wartość z minusem
ma/4xx koszt - usługi obce - wartość z minusem
Jest to wynikiem tego, że przy korygowaniu kosztów różnicami remanentowymi na koncie kosztowym była mniejsza wartość niż na inwenturze - wartość do skorygowania kosztów, przypisałam całą wartość do jednego kosztowego konta, zamiast podzielić na kilka kont wartość usług w toku.
np. na koncie 402-01-01 zaksięgowane było 10 000
na koncie 402-01-02 zaksięgowane było 6 000
korekta wyniosła 12 000
i zamiast ująć np.:
402-01-01 --- 10 000
402-01-02 --- 2 000
to zaksięgowano korektę - całą wartość - na koncie 402-01-01 --- 12 000, tym samym pojawił się zapis jw z wartością minus 2 000
Mam nadzieję, że jasno to rozpisałam.
Komentarz 4:
| 2025-04-30 11:06:13
| 213.***.***.10
Hmm, ale automat chyba nie popełnił błędu - jeśli miałaś saldo na 402-01-01 po stronie Wn z minusem (czyli faktycznie saldo Ma) to przeniósł to saldo na wynik i to jest OK.
Komentarz 5:
| 2025-05-03 23:52:02
| 109.***.***.21
Tak, może to moja wina, że nie sprawdziłam definicji automatu przeksiegowania kont wynikowych, wysokości sald itd.
Tak czy siak korekta jest chyba konieczna w ww sytuacji?
Tak czy siak korekta jest chyba konieczna w ww sytuacji?
Komentarz 6:
| 2025-05-05 09:03:01
| 213.***.***.10
No nie wiem - teraz łączne koszty na 402-01 masz:
Ma 402-01-01 2.000
Wn 402-01-02 6.000
Per saldo Wn 4.000
I jak dobrze rozumiem, to te 4.000 masz ujęte w wyniku przez przeniesienie salda Wn z konta 402-01-02 i salda Ma z konta 402-01-01.
Gdybyś zaksięgowała prawidłowo miałabyś salda
Wn 401-01-01 saldo 0
Wn 401-01-02 saldo 4.000
Per saldo Wn 4.000
Czyli ostatecznie per saldo Wn konto 402-01 ma takie samo saldo w obu przypadkach, więc wg mnie nie ma potrzeby korygowania niczego?
Ma 402-01-01 2.000
Wn 402-01-02 6.000
Per saldo Wn 4.000
I jak dobrze rozumiem, to te 4.000 masz ujęte w wyniku przez przeniesienie salda Wn z konta 402-01-02 i salda Ma z konta 402-01-01.
Gdybyś zaksięgowała prawidłowo miałabyś salda
Wn 401-01-01 saldo 0
Wn 401-01-02 saldo 4.000
Per saldo Wn 4.000
Czyli ostatecznie per saldo Wn konto 402-01 ma takie samo saldo w obu przypadkach, więc wg mnie nie ma potrzeby korygowania niczego?
Komentarz 7:
| 2025-05-05 09:18:15
| 77.***.***.159
6
nie, to nie tak, proszę zobacz jeszcze raz mój kom. 3.
Pierwszy raz nam się tak zdarzyło i sama się lekko zakręciłam, dlatego proszę o potwierdzenie lub skorygowanie mojego toku myślenia.
nie, to nie tak, proszę zobacz jeszcze raz mój kom. 3.
Pierwszy raz nam się tak zdarzyło i sama się lekko zakręciłam, dlatego proszę o potwierdzenie lub skorygowanie mojego toku myślenia.
Komentarz 8:
| 2025-05-05 09:30:52
| 213.***.***.10
Rozpisz mi to na szubienicach w excelu i wyślij na maila, proszę, bo czytam i nie widzę czego nie rozumiem.
Jeśli miałaś saldo Ma na koncie 4xx to automat powinien zaksięgować Wn 4xx / Ma 8xx Wynik finansowy, a zaksięgował z minusem Wn 8xx Wynik finansowy / Ma 4xx - czyli efekt jest ten sam?
Jeśli miałaś saldo Ma na koncie 4xx to automat powinien zaksięgować Wn 4xx / Ma 8xx Wynik finansowy, a zaksięgował z minusem Wn 8xx Wynik finansowy / Ma 4xx - czyli efekt jest ten sam?
Komentarz 9:
| 2025-05-05 09:41:56
| 77.***.***.159
Ok. wyślę na e-maila.
Komentarz 10:
| 2025-05-05 10:42:23
| 77.***.***.159
Wysłałam e-maila Lippy :)
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu