SF za 2024 zatwierdzone i wysłane do KRS a korekta kosztów - może Lippy mi pomoże :)

Muszę umniejszyć koszty za 2024 rok, zmniejszy się zysk, który jest już podzielony w br, jak zaksięgować na bieżąco - bilansowo - taką korektę.

Czy tak:
wn/ (-) 4xx koszty niepodatkowe czy raczej 7xx pko niepod.?
ma/ (-) 2xx rozr. z wspólnikiem (zysk za 2024 r.) - umniejszenie z powodu korekty dot. 2024 roku
ma/ (-) 2xx rozr. z wspólnikiem (zysk za 2024 r.) - umniejszenie z powodu korekty dot. 2024 roku

Podatkowo muszę skorygować zeznania roczne - to wiem.
Nie księgowałabym (-) na 4 i 7, raczej na 8.. - Skutki błędów księgowych lat ubiegłych
Do kom. 1 - na 8xx tylko jeśli jest to błąd istotny.

Jeśli błąd nie jest istotny to ujęłabym to w księgach jako PPO - nie masz tego w kosztach tego roku żeby wyksięgowywać z minusem, więc ujęłabym jako przychód w tym roku, oczywiście niepodatkowy.

Druga strona to zależy z jakiego tytułu te zmniejszenie kosztów - jaka jest faktyczna strona rozrachunku. Jeśli dostałaś np. fakturę korygującą wystawioną w ub. roku, to trzeba zaksięgować na kontrahenta.
Dziękuję ♥

druga strona to 860, przy przeksięgowaniu kont wynikowych automat popełnił błąd i zaksięgował z minusem tak:

wn/860 wynik finansowy - wartość z minusem
ma/4xx koszt - usługi obce - wartość z minusem

Jest to wynikiem tego, że przy korygowaniu kosztów różnicami remanentowymi na koncie kosztowym była mniejsza wartość niż na inwenturze - wartość do skorygowania kosztów, przypisałam całą wartość do jednego kosztowego konta, zamiast podzielić na kilka kont wartość usług w toku.

np. na koncie 402-01-01 zaksięgowane było 10 000
na koncie 402-01-02 zaksięgowane było 6 000

korekta wyniosła 12 000
i zamiast ująć np.:
402-01-01 --- 10 000
402-01-02 --- 2 000
to zaksięgowano korektę - całą wartość - na koncie 402-01-01 --- 12 000, tym samym pojawił się zapis jw z wartością minus 2 000

Mam nadzieję, że jasno to rozpisałam.
Hmm, ale automat chyba nie popełnił błędu - jeśli miałaś saldo na 402-01-01 po stronie Wn z minusem (czyli faktycznie saldo Ma) to przeniósł to saldo na wynik i to jest OK.
Tak, może to moja wina, że nie sprawdziłam definicji automatu przeksiegowania kont wynikowych, wysokości sald itd.

Tak czy siak korekta jest chyba konieczna w ww sytuacji?
No nie wiem - teraz łączne koszty na 402-01 masz:
Ma 402-01-01 2.000
Wn 402-01-02 6.000
Per saldo Wn 4.000

I jak dobrze rozumiem, to te 4.000 masz ujęte w wyniku przez przeniesienie salda Wn z konta 402-01-02 i salda Ma z konta 402-01-01.

Gdybyś zaksięgowała prawidłowo miałabyś salda
Wn 401-01-01 saldo 0
Wn 401-01-02 saldo 4.000
Per saldo Wn 4.000

Czyli ostatecznie per saldo Wn konto 402-01 ma takie samo saldo w obu przypadkach, więc wg mnie nie ma potrzeby korygowania niczego?
6

nie, to nie tak, proszę zobacz jeszcze raz mój kom. 3.

Pierwszy raz nam się tak zdarzyło i sama się lekko zakręciłam, dlatego proszę o potwierdzenie lub skorygowanie mojego toku myślenia.
Rozpisz mi to na szubienicach w excelu i wyślij na maila, proszę, bo czytam i nie widzę czego nie rozumiem.

Jeśli miałaś saldo Ma na koncie 4xx to automat powinien zaksięgować Wn 4xx / Ma 8xx Wynik finansowy, a zaksięgował z minusem Wn 8xx Wynik finansowy / Ma 4xx - czyli efekt jest ten sam?
Ok. wyślę na e-maila.
Wysłałam e-maila Lippy :)
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam.
Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych
  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.
W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.