Błędne dane nabywcy na fakturze sprzedaży
Witam
W dniu 31.03.2025 wystawiłam fakturę na nabywcę. Wysłałam ją dopiero 2 kwietnia, a przegapiłam maila( dopiero po fakcie zobaczyłam) z 1 kwietnia, o przejściu praw i obowiązków z umowy na nową spółkę ( otworzyli odłam spółki) Nowa spółka ma inna nazwę, nip, adres. To przejście miało nastąpić od 1 kwietnia i od tego momentu mam wystawiać faktury na inną spółkę. Jako, że faktura wystawiona 31.03 nic z tym nie zrobiłam. Dostałam maila, ze ta faktura z 31.03 będzie przekazana tej nowej spółce i że wystawią mi notę. Czy jeśli są błędne wszystkie dane można wystawiać notę czy raczej powinna być faktura korygująca? Co mam teraz zrobić, czekać na notę, mam jeszcze czas z jpk vat.
W dniu 31.03.2025 wystawiłam fakturę na nabywcę. Wysłałam ją dopiero 2 kwietnia, a przegapiłam maila( dopiero po fakcie zobaczyłam) z 1 kwietnia, o przejściu praw i obowiązków z umowy na nową spółkę ( otworzyli odłam spółki) Nowa spółka ma inna nazwę, nip, adres. To przejście miało nastąpić od 1 kwietnia i od tego momentu mam wystawiać faktury na inną spółkę. Jako, że faktura wystawiona 31.03 nic z tym nie zrobiłam. Dostałam maila, ze ta faktura z 31.03 będzie przekazana tej nowej spółce i że wystawią mi notę. Czy jeśli są błędne wszystkie dane można wystawiać notę czy raczej powinna być faktura korygująca? Co mam teraz zrobić, czekać na notę, mam jeszcze czas z jpk vat.
Komentarz 1:
| 2025-04-09 12:44:33
| 91.***.***.137
Fa korekta winna być
Komentarz 2:
| 2025-04-09 13:09:17
| 195.***.***.94
Tez tak właśnie myślę, bo jednak wszystkie dane są inne, tylko zastanawiam się co z tą datą skoro faktura była wystawiona 31.03.2025 i dotyczy usług przed 1 kwietnia ( tylko wpłynęła z opóźnieniem) a zmiana miała być od 1 kwietnia czy mają prawo żądać faktury już na nową spółkę? ( data wpisu do KRS 02.01.2025 więc chyba mogą? )
jeśli będę wystawiać korektę to z datą bieżącą? co dalej w pliku jpk? muszę wykazać dwie faktury, ale jak faktura korygująca jest z datą kwietniową a plik będzie składany za marzec, pogubiłam się
jeśli będę wystawiać korektę to z datą bieżącą? co dalej w pliku jpk? muszę wykazać dwie faktury, ale jak faktura korygująca jest z datą kwietniową a plik będzie składany za marzec, pogubiłam się
Komentarz 3:
| 2025-04-09 13:34:06
| 91.***.***.137
Tak czytam i myślę sobie że ty jesteś w porządku ,wystawiłaś fakturę i ok, vat odprowadzisz. To nabywca ma dylemat , więc skoro dadzą ci notę to ich problem , czy sobie vat odliczą czy nie .
Komentarz 4:
| 2025-04-09 13:34:57
| 91.***.***.137
A ty nie będziesz miała dylematu jak to ująć w JPK
Komentarz 5:
| 2025-04-09 13:48:56
| 195.***.***.94
Chyba tak, zwłaszcza, że na wersji demo w programie wystawiłam obojętnie jaką fakturę korekty danych i z modułu handlu nie przenosi mi tego dokumentu do rejestru VAT, mogę tylko dodawać dokumenty z poziomu rejestru vat a tam nie ma wyboru korekta (a jakiś wydruk faktury korekty musiałabym spółce przesłać) mam takie zalecenia od producenta oprogramowania Jeśli dokument był już uwzględniany w pliku JPK_VAT to w rejestrze VAT wprowadzamy fakturę na minus ze starymi danymi kontrahenta, która wyzeruje poprzednią fakturę i dodajemy nową z poprawnymi danymi kontrahenta. Wówczas w pliku JPK będzie informacja o wyzerowaniu poprzedniej faktury i nowa faktura.
Jeśli dokument nie jest zaksięgowany i nie był wcześniej wysyłany do pliku JPK_VAT to można również poprawić dane kontrahenta na fakturze w rejestrze VAT, wówczas w pliku JPK będzie informacja tylko o poprawnym kontrahencie.
Jeśli dokument nie jest zaksięgowany i nie był wcześniej wysyłany do pliku JPK_VAT to można również poprawić dane kontrahenta na fakturze w rejestrze VAT, wówczas w pliku JPK będzie informacja tylko o poprawnym kontrahencie.
Komentarz 6:
| 2025-04-09 13:50:30
| 195.***.***.94
Czyli najlepiej jakby zdążyli wysłać notę przed 25 kwietnia wtedy poprawiłabym tylko dane na fakturze w rejestrze VAT
Komentarz 7:
| 2025-04-09 14:20:33
| 195.***.***.94
Wytyczne ministerstwa jeśl ijuz wysłany jpk
MF wypowiedziało się w tym zakresie w dziale Pytania i odpowiedzi odnośnie JPK:
W JPK_VAT została wykazana sprzedaż z błędnym NIP kontrahenta, co wynikało z błędu na wystawionej fakturze. Podatnik dokonuje korekty JPK_VAT. Jaki nr dokumentu wpisuje - czy nr faktury pierwotnej, czy nr faktury korygującej?
W ewidencji sprzedaży powinna się znaleźć faktura korygująca (czyli z prawidłowym NIP kontrahenta), a zatem również ta sama faktura, tj. jej numer powinien zostać uwidoczniony w skorygowanym pliku JPK_VAT. W JPK_VAT za okres, którego dotyczy ww. sytuacja, należy dokonać w ramach korekty dwóch wpisów: -tzw. storno faktury z błędnym NIP, z kwotami na „-" (tu należy podać nr pierwotnej faktury), -faktura korygująca z prawidłowym NIP (tu należy podać nr VAT korygującej).
MF wypowiedziało się w tym zakresie w dziale Pytania i odpowiedzi odnośnie JPK:
W JPK_VAT została wykazana sprzedaż z błędnym NIP kontrahenta, co wynikało z błędu na wystawionej fakturze. Podatnik dokonuje korekty JPK_VAT. Jaki nr dokumentu wpisuje - czy nr faktury pierwotnej, czy nr faktury korygującej?
W ewidencji sprzedaży powinna się znaleźć faktura korygująca (czyli z prawidłowym NIP kontrahenta), a zatem również ta sama faktura, tj. jej numer powinien zostać uwidoczniony w skorygowanym pliku JPK_VAT. W JPK_VAT za okres, którego dotyczy ww. sytuacja, należy dokonać w ramach korekty dwóch wpisów: -tzw. storno faktury z błędnym NIP, z kwotami na „-" (tu należy podać nr pierwotnej faktury), -faktura korygująca z prawidłowym NIP (tu należy podać nr VAT korygującej).
Komentarz 8:
| 2025-04-09 14:23:11
| 195.***.***.94
Czy dobrze to rozumiem? wprowadzam z ręki w rejestrze vat jeszcze raz fakturę na pierwszego nabywcę z nr faktury pierwotnej i datą taką sama ( czyli u mnie 31.03.2025 nr np 50/2025) a dalej? jesli nie wystawiłam faktury korygującej a na podstawie tylko noty to na plus wprowadzam tą samą fakturę 50/2025 z data 31.03.2025 tylk ona prawidłowego nabywcę?
Komentarz 9:
| 2025-04-09 14:31:18
| 195.***.***.94
Podsumowując jeśli czekam na notę wysłałam jpk to robię ( pierwsza faktura FA/50/2025 z dnia 31.03.2025 kontrahent XXX kwota np 100)
wprowadzam dodatkowe zapisy w rejestrze vat sprzedaży
FA/50/2025 31.03.2025 XXX -100
FA/50/2025 31.03.2025 YYY +100
dobrze to rozumiem?
wprowadzam dodatkowe zapisy w rejestrze vat sprzedaży
FA/50/2025 31.03.2025 XXX -100
FA/50/2025 31.03.2025 YYY +100
dobrze to rozumiem?
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
