Najem faktura
Dzień dobry. Mam takie pytanie: wystawiłam fakturę za najem ( termin płatności 15.04.2025) 01.04.2025. Na wyciągu wpłata pojawiła się 31.03.2025. U mnie w JPK będzie to w kwietniu a u osoby, która księguje będzie to w marcu. Czy tak jest prawidłowo?
Komentarz 1:
| 2025-04-02 16:40:05
| 195.***.***.231
Dlaczego u odbiorcy faktura wystawiona w kwietniu ma być wykazana w JPK w marcu?
Komentarz 2:
| 2025-04-02 17:26:37
| 188.***.***.151
Wpłata pojawiła się do tej faktury na wyciągu 31.03.2025. Faktura została wystawiona dzień później to jest 01.04.2025 i będzie w kwietniu w JPK 2025 ale osoba księgująca wpłatę zaksięguje to w marcu i mówi mi, że przez to, że nie wystawiłam faktury z datą marcową( nie mogłam z uwagi na to, że informację dostałam 01.04.2025) Ona jest zmuszona księgować dokument, którego nie było w momencie wpłaty...
Komentarz 3:
| 2025-04-02 17:37:07
| 195.***.***.231
Powiedz mi: kiedy jest obowiązek podatkowy w VAT przy najmie?
Komentarz 4:
| 2025-04-02 17:58:01
| 188.***.***.151
W momencie wystawienia faktury. Czyli w tym.przypadku w kwietniu.
Komentarz 5:
| 2025-04-02 18:04:40
| 83.***.***.185
Po pierwsze obowiązek podatkowy w vat przy najmie powstaje
a) w momencie wystawienia faktury
b) w terminie zapłaty jeżeli faktura była wystawiona po tym terminie ( czy umowa najmu przewiduje jakiś termin zapłaty - konkretny dzień miesiąca )
c) zaliczka nie powoduje powstania obowiązku podatkowego w najmie
co do dochodowego to obowiązek podatkowy powstaje
a) najem w ramach DG ostatniego dnia okresu rozliczeniowego ( okres miesięczny - to ostatni dzień miesiąca )
b) najem prywatny PPE w dacie wpływy na konto-uregulowania czynszu
Najemca może odliczyć VAT z faktury w danym okresie rozliczeniowym jeżeli razem zostaną spełnione warunki
powstał obowiązek podatkowy u sprzedawcy i był w tymże okresie w posiadaniu faktury ( jak faktura wystawiona w kwietniu to nawet przy spełnieniu pierwszej przesłanki nie ma prawa do odliczenia w marcu )
a) w momencie wystawienia faktury
b) w terminie zapłaty jeżeli faktura była wystawiona po tym terminie ( czy umowa najmu przewiduje jakiś termin zapłaty - konkretny dzień miesiąca )
c) zaliczka nie powoduje powstania obowiązku podatkowego w najmie
co do dochodowego to obowiązek podatkowy powstaje
a) najem w ramach DG ostatniego dnia okresu rozliczeniowego ( okres miesięczny - to ostatni dzień miesiąca )
b) najem prywatny PPE w dacie wpływy na konto-uregulowania czynszu
Najemca może odliczyć VAT z faktury w danym okresie rozliczeniowym jeżeli razem zostaną spełnione warunki
powstał obowiązek podatkowy u sprzedawcy i był w tymże okresie w posiadaniu faktury ( jak faktura wystawiona w kwietniu to nawet przy spełnieniu pierwszej przesłanki nie ma prawa do odliczenia w marcu )
Komentarz 6:
| 2025-04-02 18:07:37
| 83.***.***.185
Przyjmując że umowa nie przewiduje terminu płatności jest on skorelowany z datą wystawienia faktury czynsz za marzec 2025
a) vat obowiązek podatkowy 01.04.2025 ( data wystawienia faktury )
b) dochodowy w ramach DG 31.03.2025 ( ostatni dzień okresu rozliczeniowego )
c) dochodowy najem prywatny 31.03.2025 data wpływu na konto
a) vat obowiązek podatkowy 01.04.2025 ( data wystawienia faktury )
b) dochodowy w ramach DG 31.03.2025 ( ostatni dzień okresu rozliczeniowego )
c) dochodowy najem prywatny 31.03.2025 data wpływu na konto
Komentarz 7:
| 2025-04-02 21:15:21
| 188.***.***.151
I dziękuję bardzo.
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu