Nowy sposób to księgowanie z deklaracji zaokrąglonych kwot:
Wn222/Ma223
Wn223/Ma221
i wyksięgowanie zaokrągleń w ppo, lub pko na kontach 221,222
muszę to zrobić od nowego roku tylko jak przenieść saldo Ma222 na saldo 223, czy otwierajac rok po prostu wpisać bilans ręcznie na nowym koncie czy muszę zrobić jakieś zapisy w grudniu?
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US zeznań za 2024 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US deklaracji DSF-1 za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US informacji PIT-RB, PIT-RBS, PIT-CSR i PIT-CSRS za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US informacji PIT-DZ za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin przekazania Szefowi KAS sprawozdania finansowego za 2024 r. przez podatnika prowadzącego księgi rachunkowe
•
Księgowanie VAT czy może być jak zmienić
Witam
W firmie księgujemy VAT ( tak było od lat osiemdziesiątych - tak przejęto po dawnej księgowej) w następujący sposób:
nie ma konta rozrachunki z US z tyt VAT tylko wszystko odbywa się na kontach 221 Vat naliczony, 222 Vat należny.
Po sporządzeniu deklaracji JPK_VAT wprowadzam ręczny zapis PK ( na boku wyliczam)
Biorę obroty Ma222 i odejmuję kwotę z deklaracji do zapłaty ( dodam, że zawsze płacimy VAT, nigdy nie ma zwrotów) np. Ma222 15008,54 z deklaracji wynika VAT do zapłaty 6542 czyli 15088,54 -6542=8546,54
czyli zapis PK rozliczenie VAT Wn222/Ma221 8546,54 w wyniku tego na koncie 222 mam saldo Ma zgodne z deklaracją (w następnym miesiącu zapłatę z banku księguję na 222) .Sprawdzam dodatkowo konto 221: dodaję saldo Wn z poprzedniego miesiąca + obroty Wn z obecnego minus ta kwota rozliczenia (8546,54) saldo Wn jest zgodne ( oprócz groszy - które przeksięgowuję albo na ppo albo pko)
Zastanawiam się czy tak może być czy muszę wprowadzić konto 223 i jak przejść na nowy sposób.
W firmie księgujemy VAT ( tak było od lat osiemdziesiątych - tak przejęto po dawnej księgowej) w następujący sposób:
nie ma konta rozrachunki z US z tyt VAT tylko wszystko odbywa się na kontach 221 Vat naliczony, 222 Vat należny.
Po sporządzeniu deklaracji JPK_VAT wprowadzam ręczny zapis PK ( na boku wyliczam)
Biorę obroty Ma222 i odejmuję kwotę z deklaracji do zapłaty ( dodam, że zawsze płacimy VAT, nigdy nie ma zwrotów) np. Ma222 15008,54 z deklaracji wynika VAT do zapłaty 6542 czyli 15088,54 -6542=8546,54
czyli zapis PK rozliczenie VAT Wn222/Ma221 8546,54 w wyniku tego na koncie 222 mam saldo Ma zgodne z deklaracją (w następnym miesiącu zapłatę z banku księguję na 222) .Sprawdzam dodatkowo konto 221: dodaję saldo Wn z poprzedniego miesiąca + obroty Wn z obecnego minus ta kwota rozliczenia (8546,54) saldo Wn jest zgodne ( oprócz groszy - które przeksięgowuję albo na ppo albo pko)
Zastanawiam się czy tak może być czy muszę wprowadzić konto 223 i jak przejść na nowy sposób.
Komentarz 1:
| 2025-03-19 09:26:42
| 78.***.***.108
Komentarz 2:
| 2025-03-20 22:26:31
| 79.***.***.197
Wg mnie konto rozrach. z tyt. podatku VAT powinno być zastosowane, łatwiej coś sprawdzić, choćby zgodność z deklaracją. Otwierając nowy rok możesz dodać konto rozr. z tyt. VAT ręcznie.
Komentarz 3:
| 2025-03-21 10:21:19
| 78.***.***.108
Czyli kwotę do zapłaty VAT ( zapłata w styczniu a dotyczy grudnia) pokazać już na saldzie rozrachunki z US np. konto 223
a jak księgujesz deklarację VAT chodzi mi o daty( bo będę to najprawdopodobniej robić prostym schematem) np. deklaracja obliczona w marcu dotyczy lutego data księgowania luty ale data operacji, wystawienia wyskakuje mi marcowa
a jak księgujesz deklarację VAT chodzi mi o daty( bo będę to najprawdopodobniej robić prostym schematem) np. deklaracja obliczona w marcu dotyczy lutego data księgowania luty ale data operacji, wystawienia wyskakuje mi marcowa
Komentarz 4:
| 2025-03-21 11:27:38
| 95.***.***.249
Tak bym wprowadziła BO na tym nowym koncie.
Nie przeksięgowuję co miesiąc VAT naliczonego i należnego, robię to na koniec kwartału pod datą ostatniego dnia kwartału.
Nie przeksięgowuję co miesiąc VAT naliczonego i należnego, robię to na koniec kwartału pod datą ostatniego dnia kwartału.
Komentarz 5:
| 2025-03-21 11:55:04
| 78.***.***.108
Dziękuję
czyli księgując co miesiąc najlepiej robić to z datą ostatniego dnia miesiąca
czyli księgując co miesiąc najlepiej robić to z datą ostatniego dnia miesiąca
Komentarz 6:
| 2025-03-21 12:09:02
| 95.***.***.249
Wg mnie to oczywiste :)
Komentarz 7:
| 2025-03-21 12:37:56
| 78.***.***.108
Data księgowania dla mnie też oczywista, gorzej z data wystawienia czy operacji ( bo jeśli księguję schematem - czyli dany dokument w tym wypadku deklaracja jpk vat to data obliczenia czyli wystawienia tej deklaracji była już marcowa)
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu