VAT Warunkowy ewidencja
Cześć, na jakie konta księgujecie VAT Warunkowy przy sprzedaży mieszanej w trakcie roku? Na 765/760 czy 4 i 5?
Komentarz 1:
| 2025-02-12 11:08:58
| 213.***.***.149
Co to jest vat warunkowy?
Komentarz 2:
| 2025-02-12 11:13:15
| 93.***.***.151
Jak mam koszty, które służą sprzedaży i zwolnionej i opodatkowanej to VAT od tych kosztów jest warunkowy. Na koniec roku ustala się strukturę VAT i % sprzedaży zw do opodatkowanej. Na podstawie tego % tyle VAT od zakupów dotyczących tej i tej działalności można odliczyć, reszta jest KUP.
Komentarz 3:
| 2025-02-12 12:45:41
| 213.***.***.149
To wszystko wiem, tylko pierwsze słyszę o vat "warunkowym" :). VAT nieodliczony z proporcji, jak każdy inny nieodliczony, ksiegowałam w koszty na koniec mca zbiorczą kwotą na 40x podatki i opłaty - vat nieodliczony
https://ksiegowosc.infor.pl/rachunkowosc/rachunkowosc-budzetowa/90587,Na-jakich-kontach-ujac-VAT-podlegajacy-i-niepodlegajacy-odliczeniu.html
https://ksiegowosc.infor.pl/rachunkowosc/rachunkowosc-budzetowa/90587,Na-jakich-kontach-ujac-VAT-podlegajacy-i-niepodlegajacy-odliczeniu.html
Komentarz 4:
| 2025-02-12 12:52:35
| 93.***.***.151
U nas też tak jest księgowany, ale już roczna korekta VAT na 765/760, jak w tym artykule i właśnie zaczęłam się zastanawiać nad rozbieżnością. Czy to jest ok, że w ciągu roku na 4, a ostateczne roczne na 7?
Komentarz 5:
| 2025-02-12 13:39:36
| 213.***.***.149
Patrze, że korekty roczne na minus tez dawaliśmy na 4. Kwestia zapisów PR i tyle.
Komentarz 6:
| 2025-02-12 14:36:25
| 93.***.***.151
Nie mamy na ten temat żadnych zapisów w PR :(
Komentarz 7:
| 2025-02-12 15:06:20
| 213.***.***.149
Dla mnie to nieodliczony vat jest związany z działalnościa operacyjna, a nie pozostałą, dlatego idzie na 4 w koszty, a nie na 7
Komentarz 8:
| 2025-02-12 20:34:17
| 89.***.***.204
Kom 4. Tak, to jest ok.
Nie jest to jak w twoim rozumieniu że masz całość że ostatecznie na 7 a nie na 4. Na bieząco w 4, ale korekta czyli tylko różnica na 7. To nie to samo co ostatecznie, bo nie przeksięgowujesz całej kwoty tylko różnice pomiędzy odlcizeniem z tzw wstęnej proporcji a osatatecznej.
Nie jest to jak w twoim rozumieniu że masz całość że ostatecznie na 7 a nie na 4. Na bieząco w 4, ale korekta czyli tylko różnica na 7. To nie to samo co ostatecznie, bo nie przeksięgowujesz całej kwoty tylko różnice pomiędzy odlcizeniem z tzw wstęnej proporcji a osatatecznej.
Komentarz 9:
| 2025-02-12 21:07:28
| 93.***.***.151
Dziękuję bardzo. A w sumie to dlaczego tak?
Komentarz 10:
| 2025-02-13 11:02:52
| 85.***.***.144
Głośno myśląc: może dlatego ze to księgowanie odbywa się już następnym roku (w okresie którym jest korekta proporcji w deklaracji), ale jakby dotyczy poprzedniego stąd na pozostałe operacyjne
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
