TUI_ faktura Selfbill Document
Rezerwacja pobytu w hotelu została dokonana za pośrednictwem biura podróży niemieckiego TUI, po zrealizowaniu pobytu hotel otrzymał fakturę na wartość pobytu stawka 0% z oznaczeniem dokument samo fakturowanie. Jak taki dokument należy ująć w ewidencji, pierwszy raz mam taki przypadek proszę o podpowiedź. Najlepsze w tym jest to, ze recepcja hotelu wystawiła fakturę na taką wartość już na gości kończących pobyt.
Komentarz 1:
| 2024-12-30 17:25:51
| 89.***.***.195
Wy jesteście tym hotelem?
Komentarz 2:
| 2024-12-30 17:28:34
| 89.***.***.195
Art. 106d. 1. Podmiot, o którym mowa w art. 106b ust. 1 pkt 1, nabywający towary lub usługi od podatnika może wystawiać w imieniu i na rzecz tego podatnika faktury:
1) dokumentujące dokonanie przez podatnika sprzedaży na rzecz tego podmiotu,
2) o których mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4,
3) dokumentujące dostawę towarów lub świadczenie usług, o których mowa w art. 106a pkt 2 lit. b
- jeżeli ten podmiot i ten podatnik wcześniej zawarli umowę w sprawie wystawiania faktur w imieniu i na rzecz tego podatnika, w której została określona procedura zatwierdzania poszczególnych faktur przez podatnika dokonującego tych czynności.
2. Faktury może wystawiać w imieniu i na rzecz podatnika również upoważniona przez niego osoba trzecia, w szczególności jego przedstawiciel podatkowy, o którym mowa w art. 18a.
1) dokumentujące dokonanie przez podatnika sprzedaży na rzecz tego podmiotu,
2) o których mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4,
3) dokumentujące dostawę towarów lub świadczenie usług, o których mowa w art. 106a pkt 2 lit. b
- jeżeli ten podmiot i ten podatnik wcześniej zawarli umowę w sprawie wystawiania faktur w imieniu i na rzecz tego podatnika, w której została określona procedura zatwierdzania poszczególnych faktur przez podatnika dokonującego tych czynności.
2. Faktury może wystawiać w imieniu i na rzecz podatnika również upoważniona przez niego osoba trzecia, w szczególności jego przedstawiciel podatkowy, o którym mowa w art. 18a.
Komentarz 3:
| 2024-12-30 17:29:30
| 89.***.***.195
> Najlepsze w tym jest to, ze recepcja hotelu wystawiła fakturę na taką wartość już na gości kończących pobyt. - nie bardzo rozumiem, to fv na hotel czy na gości?
Komentarz 4:
| 2024-12-30 17:50:45
| 185.***.***.44
Tak my jesteśmy tym hotelem, który otrzymał fakturę z TUI ramach samo fakturowania, na infolinii KIS otrzymałam informację, że ten dokument nie powinien być ze stawką 0%.
Komentarz 5:
| 2024-12-30 17:51:54
| 185.***.***.44
Kom. 3 tak recepcja hotelu wystawiła fakturę za pobyt gości po zakończonym turnusie i tu chyba powstała "pusta faktura"
Komentarz 6:
| 2024-12-30 18:05:41
| 89.***.***.195
Ta fv, którą normalnie wy byście wystawili dla TUI, to miała być za rezerwację? Czy za jakąś prowizję?
Jak za rezerwację, to skoro hotel jest na terenie kraju, to art. 28e vat - miejscem opodatkowania usług na nieruchomości jest miejsce jej położenie czyli stawka krajowa w PL, 8% o ile wiem, więc już tutaj jest źle wystawiona fv.
A druga sprawa wystawienie fv dla gości i dla was jednocześnie, jesli obie dotyczą tego samego. Dla gości fv wystawia TUI, a fv z samofakturowania to wasza sprzedaż, czyli to wasza fv dla TUI.
Jak za rezerwację, to skoro hotel jest na terenie kraju, to art. 28e vat - miejscem opodatkowania usług na nieruchomości jest miejsce jej położenie czyli stawka krajowa w PL, 8% o ile wiem, więc już tutaj jest źle wystawiona fv.
A druga sprawa wystawienie fv dla gości i dla was jednocześnie, jesli obie dotyczą tego samego. Dla gości fv wystawia TUI, a fv z samofakturowania to wasza sprzedaż, czyli to wasza fv dla TUI.
Komentarz 7:
| 2024-12-30 18:24:49
| 185.***.***.44
Kom. 6 faktura została wystawiona przez recepcję hotelu za rezerwację kwota 405,00 EUR i w tej chwili TUI wystawiło fakturę w ramach samo fakturowania na taką wartość dokument. Dopiero zaczęliśmy z nimi współpracę i błąd komunikacyjny.
Komentarz 8:
| 2024-12-30 18:47:55
| 89.***.***.195
Trzeba sprawdzić w umowie z nimi czy jest gdzieś mowa o samofakturowaniu. Tak czy siak fv jest błędna i to bym im odpisała nie uznając ich fv i wystawiła własną fv z prawidłowym vat.
Komentarz 9:
| 2024-12-30 18:50:58
| 89.***.***.195
Czekaj, bo chyba sie zamotałam :) to hotel wystawił tak jakby dwie fv - jedna dla gości, a drugą dla TUI (przez samofakturowanie), za to samo, dobrze teraz rozumiem?
Komentarz 10:
| 2024-12-30 19:23:12
| 185.***.***.44
Nie hotel wystawił jedną fakturę, a drugą wystawiło TUI
Komentarz 11:
| 2024-12-30 20:34:55
| 185.***.***.44
TUI oczywiście przez samo fakturowanie, a hotel dodatkowo wystawił fakturę
Komentarz 12:
| 2024-12-30 20:40:38
| 89.***.***.195
Tak, ale samofakturowanie oznacza, że to też jest wasza faktura sprzedaży, tylko wstawiona przez nabywcę, więc de facto to hotel jest sprzedawcą w obu przypadkach - i fv dla gości i fv dla TUI, czyli jedna usługę zafakturowano dwa razy. Pytanie dla kogo powinna byc fv za rezerwację, bo na pewno nie dwie za to samo. A jak są rezerwacje przez polskie biura podróży to jak to wygląda, na kogo hotel wystawia fv? Bo tu powinno byc to zrobione analogicznie.
Komentarz 13:
| 2024-12-30 20:52:27
| 185.***.***.44
Kom. 12 rozumiem, że tej kwestii nie reguluje się swobodnie, na chwilę obecną to jest pierwsza współpraca z biurem podróży.
Komentarz 14:
| 2024-12-30 21:30:20
| 89.***.***.195
To trzeba wczytać się w umowę w jakim charakterze występuje TUI, tak jak tutaj piszą, od tego zależy rozliczenie.
https://www.e-hotelarz.pl/artykul/3113/vat-a-posrednictwo-w-rezerwacji-hoteli/
https://www.e-hotelarz.pl/artykul/3113/vat-a-posrednictwo-w-rezerwacji-hoteli/
Komentarz 15:
| 2024-12-30 22:01:41
| 185.***.***.44
Dziękuję bardzo za pomoc
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu