Dwie faktury zaliczkowe walutowe
Dzień Dobry,
Spółka z o.o. wystawia kontrahentom proformy w walucie obcej. Klient opłaca kwotę VAT z proformy w PLN dnia 23.09 a kwotę netto proformy w walucie dnia 24.09. Do końca miesiąca towar nie zostanie wydany. Czy trzeba klientowi wystawić 2 faktury zaliczki do takiego zamówienia, obie w walucie i z różnym kursem, ze względu na wpływ w innych dniach?
Spółka z o.o. wystawia kontrahentom proformy w walucie obcej. Klient opłaca kwotę VAT z proformy w PLN dnia 23.09 a kwotę netto proformy w walucie dnia 24.09. Do końca miesiąca towar nie zostanie wydany. Czy trzeba klientowi wystawić 2 faktury zaliczki do takiego zamówienia, obie w walucie i z różnym kursem, ze względu na wpływ w innych dniach?
Komentarz 1:
| 2024-09-24 15:32:24
| 87.***.***.98
Wg mnie wystarczy jedna, faktura zaliczka dotyczy przecież możliwości rozliczenia kwoty VAT. Zresztą przy wystawieniu faktury w EUR, tylko kwota VAT musi być wykazana w PLN, nie dotyczy to kwoty netto. Jak towar będzie wydany to pojawią się różnice kursowe na kwocie netto.
Komentarz 2:
| 2024-09-24 17:04:09
| 5.***.***.109
To jest trochę pomieszanie z poplątaniem. Jeśli wystawiasz proformę, to nie jest to dokument księgowy/ podatkowy, w związku z tym nie ma czegoś takiego jak „opłacenie VAT z proformy”, ponieważ z proformy nie wynika VAT.
Zabieg, który zastosowałeś jest problematyczny i nie wiem, miał na celu (rozumiem, że „zabezpieczenie” się przed „stratą” na różnicy kursowej w przeliczeniu VAT na PLN). Skoro faktura jest w walucie, to wystawiasz proformę w walucie (na całość kwoty) i następnie wystawiasz fakturę (tzw zaliczkową), gdzie VAT w PLN wyliczasz na podstawie kursu z dnia poprzedzającego płatność
Zabieg, który zastosowałeś jest problematyczny i nie wiem, miał na celu (rozumiem, że „zabezpieczenie” się przed „stratą” na różnicy kursowej w przeliczeniu VAT na PLN). Skoro faktura jest w walucie, to wystawiasz proformę w walucie (na całość kwoty) i następnie wystawiasz fakturę (tzw zaliczkową), gdzie VAT w PLN wyliczasz na podstawie kursu z dnia poprzedzającego płatność
Komentarz 3:
| 2024-09-24 17:08:13
| 5.***.***.109
Gdyby spojrzeć na to „po bożemu”, to powstał Ci obowiazek podatkowy od platnosci w PLN (musialbys wyliczyc „vat w vacie” i w euro).
W praktyce, zrobilbym tak, ze odnioslbym sie do zaplaty w euro bo w takiej walucie jest faktura i wyliczyl vat w pln na podstawie kursu sprzed dnia platnosci proformy w euro, platnoscia w PLN pokrylbym vat - ewentualna roznice dopalcisz
W praktyce, zrobilbym tak, ze odnioslbym sie do zaplaty w euro bo w takiej walucie jest faktura i wyliczyl vat w pln na podstawie kursu sprzed dnia platnosci proformy w euro, platnoscia w PLN pokrylbym vat - ewentualna roznice dopalcisz
Komentarz 4:
| 2024-09-24 17:08:49
| 5.***.***.109
* powstal ci obowiazek podatkowy i dla platnosci otrzymanej w PLN i w euro
Komentarz 5:
| 2024-09-25 10:28:00
| 176.***.***.42
Sprzedajemy towar z zał. 15 więc musimy dać adnotację o podzielonej płatności, dlatego na proformie jest VAT w PLN a netto w walucie.
Jak wystawimy proformę bez podzielonej płatności i klient zapłaci kwotę brutto a my wystawimy fakturę z podzieloną płatnością to klient nie będzie miał problemów że nie zapłacił podzieloną płatnością?
Czy jest jakiś pomysł na rozwiązanie problemu?
Jak wystawimy proformę bez podzielonej płatności i klient zapłaci kwotę brutto a my wystawimy fakturę z podzieloną płatnością to klient nie będzie miał problemów że nie zapłacił podzieloną płatnością?
Czy jest jakiś pomysł na rozwiązanie problemu?
Komentarz 6:
| 2024-09-25 13:58:50
| 5.***.***.112
Ok, nie wspomniałeś, że to split payment. Wtedy rzeczywiście przy zapłacie zaliczki powstaje obowiązek zapłaty jej w split payment.
Wg mnie rozwiązaniem problemu na przyszłość jest niewystawianie proformy a od razu faktury "zaliczkowej" (wzywającej do zapłaty zaliczki) - możesz to zrobić przed otrzymaniem zaliczki, wtedy kurs bierzesz sprzed dnia wystawienia faktury i tyle.
Wg mnie rozwiązaniem problemu na przyszłość jest niewystawianie proformy a od razu faktury "zaliczkowej" (wzywającej do zapłaty zaliczki) - możesz to zrobić przed otrzymaniem zaliczki, wtedy kurs bierzesz sprzed dnia wystawienia faktury i tyle.
Komentarz 7:
| 2024-09-27 14:31:41
| 176.***.***.42
Dziękuję za podpowiedź, jest to jakieś rozwiązanie ;)
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu