Refaktura usługi na Belgie jaka stawka
Otrzymalismy fakture od polskiego kontrahenta z vatem 23 za usługi lakiernicze, musimy refakturowac ta usługe na Belgie - czy bierzemy kwote brutto? z jaka stawka powinna byc wystawiona ta usługa np?
Komentarz 1:
| 2024-08-06 10:43:07
| 213.***.***.149
Https://www.ifirma.pl/blog/refaktura-za-usluge-dla-firmy-z-ue.html
Komentarz 2:
| 2024-08-06 11:15:08
| 163.***.***.92
To stawka vatu powinna być NP czy 0%?
Komentarz 3:
| 2024-08-06 12:26:09
| 147.***.***.113
Pozwolę sobie na komentarz natury ogólnej, bo z jakiegoś powodu istnieje (nieuzasadnione) poczucie, że refaktury są jakimś odrębnym "tworem". W VAT formalnie nie ma takiego pojęcia, czyli musisz zastanowić się po prostu, jakbyś wystawiła dokument, gdyby to była po prostu faktura a nie "refaktura".
Co do meritum, to trzeba zastanowić się, gdzie jest miejsce opodatkowania refakturowanej usługi. To zależy od charakteru usługi. Na pierwszy rzut oka usługa lakiernicza podlegać będzie tzw. zasadzie ogólnej tj. opodatkowanie w siedzibie nabywcy. W tym przypadku w Belgii. Faktura bez VAT (formalnie: np, jak wystawisz 0% też się nic nie stanie).
Natomiast, gdyby się okazało np., że klasyfikujesz tę usługę lakierniczą - nie wiem - jako usługę związaną z nieruchomością, bo lakierowałaś ściany w budynku w Polsce, no to wtedy miejscem opodatkownia jest miejsce położenia nieruchomości i przy refakturowaniu, to uwzględniasz.
Co do meritum, to trzeba zastanowić się, gdzie jest miejsce opodatkowania refakturowanej usługi. To zależy od charakteru usługi. Na pierwszy rzut oka usługa lakiernicza podlegać będzie tzw. zasadzie ogólnej tj. opodatkowanie w siedzibie nabywcy. W tym przypadku w Belgii. Faktura bez VAT (formalnie: np, jak wystawisz 0% też się nic nie stanie).
Natomiast, gdyby się okazało np., że klasyfikujesz tę usługę lakierniczą - nie wiem - jako usługę związaną z nieruchomością, bo lakierowałaś ściany w budynku w Polsce, no to wtedy miejscem opodatkownia jest miejsce położenia nieruchomości i przy refakturowaniu, to uwzględniasz.
Komentarz 4:
| 2024-08-06 12:41:00
| 163.***.***.92
"vatczynievat" dziękuje za komentarz
moje watpliwosci na ten moment brzmia
- Czy wyliczajac netto do faktury na Belgię ktora bedzie ze stawka NP przeliczam moja kwote brutto czy netto z polskiej faktury ?
jak wystawiam fakture ze stawka NP to ma byc dodatkowa uwaga nie podlega czy odwrotne obciazenei/reverse charge?
moje watpliwosci na ten moment brzmia
- Czy wyliczajac netto do faktury na Belgię ktora bedzie ze stawka NP przeliczam moja kwote brutto czy netto z polskiej faktury ?
jak wystawiam fakture ze stawka NP to ma byc dodatkowa uwaga nie podlega czy odwrotne obciazenei/reverse charge?
Komentarz 5:
| 2024-08-06 12:44:31
| 147.***.***.113
Nie uciekam od odpowiedzi, ale to zależy od postanowień między Wami a klientem.
Jeśli chcesz refakturować 1:1, no to bierzesz kwotę netto z faktury Twojej zakupowej i refakturujesz bez VAT, samą kwotę netto. VAT - przypominam - nie jest dla przedsiębiorcy kosztem, więc go odliczyłaś.
Natomiast, jeśli chcesz i możesz, to możesz gościa zrefakturować brutto - wtedy zarobicie jeszcze na tym, bo zrobisz narzut ;)
Co do dopisku - tak powinna być taka uwaga
Jeśli chcesz refakturować 1:1, no to bierzesz kwotę netto z faktury Twojej zakupowej i refakturujesz bez VAT, samą kwotę netto. VAT - przypominam - nie jest dla przedsiębiorcy kosztem, więc go odliczyłaś.
Natomiast, jeśli chcesz i możesz, to możesz gościa zrefakturować brutto - wtedy zarobicie jeszcze na tym, bo zrobisz narzut ;)
Co do dopisku - tak powinna być taka uwaga
Komentarz 6:
| 2024-08-06 16:22:18
| 163.***.***.92
A jesli mam sytuacje odwrotna , otrzymalismy fakture za usluge z belgii(import uslug), i musimy ja refakturowac na polskiego dostawce - czy wówczas wystawiamy fakture z23% vatem?
Komentarz 7:
| 2024-08-06 17:04:22
| 5.***.***.199
Jeśli usługa opodatkowana zgodnie z zasadą ogólną - to tak. Miejscem opodatkowania jest kraj siedziby nabywcy - w Twoim scenariuszu - Polska, co oznacza, że polski VAT musi tu zostać rozpoznany. Ponieważ dostawcą jest podmiot polski (Wy), to na dostawcy ciąży obowiązek rozliczenia VAT i wystawiasz fakturę z krajowym VAT-em.
Komentarz 8:
| 2024-08-07 01:22:49
| 31.***.***.113
4> to ma byc dodatkowa uwaga nie podlega czy odwrotne obciazenei/reverse charge? - ustawa vat art. 106e
1. Faktura powinna zawierać:
18) w przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - wyrazy "odwrotne obciążenie";
1. Faktura powinna zawierać:
18) w przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - wyrazy "odwrotne obciążenie";
Komentarz 9:
| 2024-08-07 01:27:11
| 31.***.***.113
4> Czy wyliczajac netto do faktury na Belgię ktora bedzie ze stawka NP przeliczam moja kwote brutto czy netto z polskiej faktury ? - ale co tu chcesz przeliczać, skoro wartość netto masz na fv zakupu? W uproszczeniu:
fv zakupu na 100 netto+vat - vat odliczasz, koszt 100
"refaktura" - fv sprzedaży - netto 100 (przychód), vat NP - i wychodzisz na zero koszty=przychód
fv zakupu na 100 netto+vat - vat odliczasz, koszt 100
"refaktura" - fv sprzedaży - netto 100 (przychód), vat NP - i wychodzisz na zero koszty=przychód
Komentarz 10:
| 2024-08-07 18:11:48
| 163.***.***.93
9>otrzymalismy fakture w PLN - refakturujemy w EUR na Belgię
Komentarz 11:
| 2024-08-07 18:33:10
| 78.***.***.141
I kolejna kwestia...faktura od polskiego kontrahenta za usl.lakiernicza wystawiona w lipcu z data dostawy/wykonania usl.01/2024....czyli moja refaktura na Bl wystawiona w 08/2024 z data data wykonania uslugi 01/2024 i powinnam zrobic korekte jpk 01.2024?
Komentarz 12:
| 2024-08-08 23:25:44
| 78.***.***.9
Moim zdaniem tak, i wtedy kurs przeliczenia na eur ze stycznia
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu