W informacji dodatkowej ma być rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem
dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto
Ja robię to taK
1. Wynik brutto
2. Przychody niestanowiące przychodu do opodatkowania (-)
--
3. Przychody zwiększające podstawę opodatkowania (+)
---
4. koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu (+)
- niezapłacony w terminie zus płatnika,
- niewypłacone umowy CP
- amortyzacja niestanowiąca KUP
5. Koszty zmniejszające podstawę opodatkowania (-)
- zapłacony zus płatnika
- wypłacone umowy CP
- itp
6. Dochód podatkowy (1-2+3+4-5)
7. Podatek
8. Zysk/Strata netto
30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
Informacja dodatkowa - podstawa opodatkowania
Jednym z punktów w informacji dodatkowej mam sprowadzenie rzis do podstawy opodatkowania, odliczam tam koszty i przychody niepodatkowe itd.
Wynik jest ok, ale czy od otrzymanego dochodu odejmuję też składki społeczne i ulgi, czy też w informacji dodatkowej ma być wartość P - K = dochód, przed doliczeniami i odliczeniami z zeznania rocznego?
Wynik jest ok, ale czy od otrzymanego dochodu odejmuję też składki społeczne i ulgi, czy też w informacji dodatkowej ma być wartość P - K = dochód, przed doliczeniami i odliczeniami z zeznania rocznego?
Komentarz 1:
| 2024-03-21 12:26:23
| 79.***.***.34
Komentarz 2:
| 2024-03-21 12:35:38
| 77.***.***.249
Ok, czyli odliczasz składki i ulgi, dziękuję :-)
Komentarz 3:
| 2024-03-21 12:35:51
| 89.***.***.99
A jaka jest forma prawna jednostki? Piszesz o ulgach - czy jest to jdg?
Jeśli tak, to punkt ten was nie dotyczy.
Jeśli tak, to punkt ten was nie dotyczy.
Komentarz 4:
| 2024-03-21 12:41:13
| 77.***.***.249
Spółka jawna, każdy wspólnik rozlicza się na PIT-36L
Ulga np. B + R
Ulga np. B + R
Komentarz 5:
| 2024-03-21 12:42:46
| 88.***.***.26
Jeśli mam rachunek do umowy zlecenie wystawiony 29.12.2023, składki zus naliczone w miesiącu 12/2023 i opłacone w terminie, jednak przelew do zleceniobiorcy poszedł 02.01.2024 to wszystko jest kosztem podatkowym roku 2024 (brutto z rachunku + składki zus pracodawcy)?
Komentarz 6:
| 2024-03-21 12:43:21
| 89.***.***.99
Rozumiem, że Twoja Spółka jawna nie jest podatnikiem. W mojej ocenie punkt ten nie dotyczy spółki.
W e-sprawozdaniu noty podatkowej też nie wypełniasz a w księgach nie masz podatku dochodowego (ewentualnie rozliczany na rozrachunkach z właścicielami).
W e-sprawozdaniu noty podatkowej też nie wypełniasz a w księgach nie masz podatku dochodowego (ewentualnie rozliczany na rozrachunkach z właścicielami).
Komentarz 7:
| 2024-03-21 12:44:53
| 77.***.***.249
6
ok, czyli nie muszę w ogóle tego punktu ujmować w inf.dodatkowej?
Mimo, że mamy badanie biegłej....
Super.
ok, czyli nie muszę w ogóle tego punktu ujmować w inf.dodatkowej?
Mimo, że mamy badanie biegłej....
Super.
Komentarz 8:
| 2024-03-21 12:45:52
| 77.***.***.249
5
podatkowo - wynagrodzenie i składki zus od umów cywilnoprawnych są kosztem podatkowym w dacie wypłaty i zapłaty.
podatkowo - wynagrodzenie i składki zus od umów cywilnoprawnych są kosztem podatkowym w dacie wypłaty i zapłaty.
Komentarz 9:
| 2024-03-21 12:58:36
| 89.***.***.99
Ale badanie biegłej nie ma tu nic do rzeczy.
Punkt ten wypełniaja podatnicy, którzy uzgadniają wynik brutto Spółki do podstawy opodatkowania zgodnej z CIT-8.
U was nijak nikt nie uzgodni wyniku brutto (jednocześnie wyniku netto) spółki jawnej do zeznań podatkowych wspólników.
Punkt ten wypełniaja podatnicy, którzy uzgadniają wynik brutto Spółki do podstawy opodatkowania zgodnej z CIT-8.
U was nijak nikt nie uzgodni wyniku brutto (jednocześnie wyniku netto) spółki jawnej do zeznań podatkowych wspólników.
Komentarz 10:
| 2024-03-21 13:01:20
| 77.***.***.249
Ok, to wyrzucę z inf. dod. to, co m-c sprowadzam kontrolnie rzis do wyniku finansowego, mam spokojniejszą głowe.
Komentarz 11:
| 2024-03-21 14:40:30
| 88.***.***.26
Ja robiłam taką tabelkę również w spółce jawnej - mieliśmy badanie
Komentarz 12:
| 2024-03-21 14:42:42
| 88.***.***.26
Kom 8
czyli bilansowo daję do 12/2023, ale podatkowo wszystko do stycznia tj. brutto z rachunku + skł.społ pracodawca?
czyli bilansowo daję do 12/2023, ale podatkowo wszystko do stycznia tj. brutto z rachunku + skł.społ pracodawca?
Komentarz 13:
| 2024-03-21 14:58:13
| 89.***.***.99
JA nie mówię żeby tabelki nie robić. To bardzo dobra procedura uzgodnienia. Ale nie ma obowiązku dzielenia się nią ze światem. I fakt badania nie ma tu nic do rzeczy.
Komentarz 14:
| 2024-03-22 06:54:25
| 77.***.***.249
12
dokładnie tak
dokładnie tak
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu