"Należne zaliczki to 40 tys. 227 Wn -42 tys/Ma 40 tys, 870 Wn - 40 tys. "
nie wiem o co tu chodzi
W CIT-8 jaki jest podatek roczny ?
30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
Zwrot w CIT rocznym a księgowania na kontach
Spółka wpłaciła w ciągu roku 42 tys na CIT 8. Należne zaliczki to 40 tys. 227 Wn -42 tys/Ma 40 tys, 870 Wn - 40 tys. W zeznaniu rocznym wyszedł podatek w całości do zwrotu. Jakie należy wykonać księgowanie, żeby w bilansie w należnościach widniało 42 tys?
Komentarz 1:
| 2024-03-08 23:33:24
| 79.***.***.254
Komentarz 2:
| 2024-03-09 06:09:42
| 91.***.***.42
Należne zaliczki w ciagu roku to 40 tys. Podatnik wpłaciła 42 tys w trakcie roku. Dekrety: Konto 227 Wn =42 tys/Ma =40 tys, Konto 870 Wn = 40 tys. W CIT 8 wyszła strata. Będzie zwrot 42 tys.
Komentarz 3:
| 2024-03-09 12:20:31
| 79.***.***.254
Skoro w CIT-8 wyszła strata, to na koncie 870 saldo musi być 0. Dlaczego masz 40 tysięcy, to trzeba wyksięgować i wtedy na koncie rozrachunków z tyt. pdop wyjdzie nadpłacony podatek.
Komentarz 4:
| 2024-03-10 22:20:21
| 37.***.***.218
2> Należne zaliczki w ciagu roku to 40 tys. - jakie należne zaliczki, skoro w cit wyszła strata? Tu nie ma żadnego podatku, a 870 jest zerowe.
Komentarz 5:
| 2024-03-11 00:04:20
| 79.***.***.254
Kom. 4 - a co cię tak dziwi, przecież w trakcie roku mogły występować należne zaliczki, a na koniec roku pojawiła się strata. Nie spotkałaś się z takim przypadkiem ?
Komentarz 6:
| 2024-03-12 21:34:37
| 78.***.***.92
5> należne to może one i były w trakcie roku, a skoro już jest cit zrobiony i jest strata to trudno tu mówić o należnych zaliczkach, wszystko powinno być wyksięgowane z 870
Komentarz 7:
| 2024-03-12 22:24:12
| 79.***.***.254
No weź, skoro w trakcie roku były należne zaliczki i zostały zapłacone, to przecież w CIT-8 trzeba je wykazać.
A nawet jeśli nie był zapłacone, to też się je wykazuje w poszczególnych miesiącach.
A wyksięgowanie na 31.12 kwoty podatku do zera powoduje powstanie nadpłaty. Jeśli należne zaliczki nie były zapłacone, to US pobiera odsetki za zwłokę z kwoty nadpłaty pdop.
A nawet jeśli nie był zapłacone, to też się je wykazuje w poszczególnych miesiącach.
A wyksięgowanie na 31.12 kwoty podatku do zera powoduje powstanie nadpłaty. Jeśli należne zaliczki nie były zapłacone, to US pobiera odsetki za zwłokę z kwoty nadpłaty pdop.
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu