30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
Umowa trójstronna export towaru
Kupujemy towar z DE do dalszej odsprzedaży poza UE. Wystawiamy faktury proformy dla firmy X która płaci za ten towar w kilku transzach, następnie część tego towaru zostaje sprzedana firmie X a druga część firmie Y, jednak całą wartość towaru opłaca firma X (bo tak to uzgodniła z firmą Y). Teraz na rozrachunkach firmy X mam nadpłatę a na rozrachunkach firmy Y niezapłaconą fakturę. Czy na podstawie umowy trójstronnej można przeksięgować środki z firmy X na firmę Y. Czy taka operacja będzie poprawna?
Komentarz 1:
| 2024-02-05 17:48:58
| 95.***.***.249
A dlaczego miałaby być niepoprawna, jak inaczej powiążesz rozrachunki z tych operacji.
Komentarz 2:
| 2024-02-05 22:26:54
| 195.***.***.214
Pytam czy to będzie poprawnie księgowo.
Musimy wystawić faktury proformy na podstawie których firma X nam zapłaci. Do każdej wpłaty od firmy X powinna być wystawiona faktura zaliczkowa, jednak cały towar nie trafi do firmy X, trafi do niej w ilości 60 szt a w ilości 40 szt do firmy Y. Teraz właśnie zastanawiam się nad tymi fakturami zaliczkowymi, bo wg wpłat dla firmy X będą wystawione na wyższe kwoty niż wartość sprzedanego towaru?
Musimy wystawić faktury proformy na podstawie których firma X nam zapłaci. Do każdej wpłaty od firmy X powinna być wystawiona faktura zaliczkowa, jednak cały towar nie trafi do firmy X, trafi do niej w ilości 60 szt a w ilości 40 szt do firmy Y. Teraz właśnie zastanawiam się nad tymi fakturami zaliczkowymi, bo wg wpłat dla firmy X będą wystawione na wyższe kwoty niż wartość sprzedanego towaru?
Komentarz 3:
| 2024-02-05 22:31:02
| 79.***.***.254
A czy w eksporcie w ogóle jest obowiązek wystawiania faktur zaliczkowych ?
Komentarz 4:
| 2024-02-06 08:12:26
| 91.***.***.86
Kom. 3
Przy eksporcie towarów obowiązek podatkowy w VAT powstaje na zasadach ogólnych, czyli z chwilą wydania towaru. Co w sytuacji, gdy przedsiębiorca najpierw otrzyma zaliczkę na poczet dostawy? Wówczas, podobnie jak w przypadku zaliczki od kontrahenta z Polski, obowiązek podatkowy powstanie z chwilą otrzymania zaliczki. Po otrzymaniu zaliczki na eksport towarów należy udokumentować ją fakturą zaliczkową i wykazać w pliku JPK_V7.
Faktura zaliczkowa powinna zostać wystawiona najpóźniej do 15. dnia kolejnego miesiąca po otrzymaniu zaliczki oraz ujęta w pliku JPK za okres, w którym przedsiębiorca ją otrzymał.
Przy eksporcie towarów obowiązek podatkowy w VAT powstaje na zasadach ogólnych, czyli z chwilą wydania towaru. Co w sytuacji, gdy przedsiębiorca najpierw otrzyma zaliczkę na poczet dostawy? Wówczas, podobnie jak w przypadku zaliczki od kontrahenta z Polski, obowiązek podatkowy powstanie z chwilą otrzymania zaliczki. Po otrzymaniu zaliczki na eksport towarów należy udokumentować ją fakturą zaliczkową i wykazać w pliku JPK_V7.
Faktura zaliczkowa powinna zostać wystawiona najpóźniej do 15. dnia kolejnego miesiąca po otrzymaniu zaliczki oraz ujęta w pliku JPK za okres, w którym przedsiębiorca ją otrzymał.
Komentarz 5:
| 2024-02-06 17:33:41
| 95.***.***.249
Ok, dzięki za info
+ Dodaj komentarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu