Zaliczki na podatek CIT a rozl roczne

W 2021 r miałam jedną wpłaconą zaliczkę na CIT. W zeznaniu rocznym wyszła strata więc zwrot tej zaliczki. Kiedy powinnam to zaksięgować ? (pewnie powinnam w 2021 r a już mam zatwierdzone sprawozdanie )
A na koncie 87x masz zero na koniec roku ?
Własnie tam została ta kwota konto 871 podatek dochodowy strona Wn
Teraz jak robiłam CIT to był zwrot czyli WB /Rozrach z US
No to źle, a duża to kwota ?
Ok 17 tys
A jakoś to uwzględnić w tym roku ? :/
To wychodzi że w tamtym roku zaniżyłam wynik finansowy
Ja też tak zrobiłam:-/
Tylko tak sobie myślę, że jak idąc tokiem myślenia kom.4 to jeśli przyjdzie zwrot to na koncie 870x będzie wisiała kwota.
Kom.9
Zwrot z US chcesz zaksięgować na 870 ?
No właśnie co teraz z tym zrobić ? :/ poprawianie zatwierdzonego sprawozdania odpada
Powinno być wyksięgowane z datą zeszłego roku z 870 na konto US - (należności) lub konto US podatek CIT - nie wiem jakie masz konta.
Do bilansu wchodzi jako należność.
Kom. 9
właśnie to chyba by było tak że w tym roku bym zawyżyła wynik finansowy a w tamtym zaniżyłam..
Kom.11
W przypadku straty czyli CIT zerowy powinnaś zrobić księgowanie na 31.12.2021 WN 220 CIT / MA 870 - saldo tego konta powinno być zerowe.
Jeśli wykazałaś te 17 tys w RZiS to znaczy , że zaniżyłaś wynik i bilans masz błędny.
Jesli nie możesz już poprawić sprawozdania to należy ustalić istotność błędu i na tej podstawie poprawić w bieżącym roku.
Sorry pomyliłam konta. Faktycznie na 2xx ta zapł. CIT. Czyli rozumiem, że w takim wypadku należy przeksięgować z konta 87x na konto 2xx?. A konto 870 musi być zerowe na koniec roku jeżeli jest strata. Ja to poprawię w tym roku. Poczytam jeszcze po necie na ten temat.
Proszę sprawdzić temat na forum nr 1403366. Ta podobna sytuacja i inne wyjaśnienie. Zaczynam się gubić, albo czegoś nie rozumiem.
Kom. 17 - tamten post pisała ta sama osoba co ten :)
Poczytaj dokładnie, bo to jest właśnie ta sytuacja w obu postach.
Tak to ja pisałam tamten post, wtedy to zostawiłam a teraz patrzę na saldach że mi to nie gra i jeszcze raz poruszyłam temat.
Paula daj znać co z tym zrobisz :)
Jak nie ruszać tamtego roku to niewiem tylko by trzeba było tamto teraz wrzucić na 870, było by rozliczone ale potem na koniec roku wynik finansowy zawyzony, tak mi się wydaje
Tak czy tak WF 2021 roku masz zaniżony. Saldo konta 870 na pewno przeksięgowałaś na konto wyniku fin.
Więc w 2022 już nie księgujesz na 870, tylko wg mnie na rozrachunki z US/rozliczenie WF.
No tak to jak w tym roku to ewentualnie tylko takim zapisem a na 870 już żeby bylko były zapisy z tego roku
Zgadza się, na 870 nie możesz mieć zapisów dotyczących poprzedniego roku.
O matko:-). Ja nie ruszam już tamtego roku. Będę zastanawiać się jak to rozgryźć:-).
Nie napisałam do Kol, że ma ruszać tamten rok.
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.