30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Korekta daty sprzedazy/obowiązek podatkowy
W maju wystawiłam fakturę sprzedaży za uslugi noclegowe (które będą wykonane w czerwcu 2.06-10.06) - data wystawienia 15.05.2022 data sprzedaży 15.05.2022. Z terminem płatności do 25.05.2022r.
Już wiem że data sprzedaży jest niepoprawna. W czerwcu wystawiłam fakturę korygująca datę sprzedaży (było 15.05.2022-jest 10.06.2022).
Zaplate za fakturę już otrzymałam 22.05.2022.
Obowiazek z tytułu vat powstaje kiedy? Moim zdaniem w 06/2022
Już wiem że data sprzedaży jest niepoprawna. W czerwcu wystawiłam fakturę korygująca datę sprzedaży (było 15.05.2022-jest 10.06.2022).
Zaplate za fakturę już otrzymałam 22.05.2022.
Obowiazek z tytułu vat powstaje kiedy? Moim zdaniem w 06/2022
Komentarz 1:
| 2022-06-21 18:26:47
| 89.***.***.253
22.05 w dacie otrzymania płatności
Komentarz 2:
| 2022-06-21 19:13:58
| 5.***.***.179
To w takim razie czy dobrze zrobiłam gdy wystawiłam fakturę korygująca z datą sprzedaży 10.06.2022?
Komentarz 3:
| 2022-06-21 19:43:22
| 89.***.***.253
Zasadniczo usługi noclegowe rozlicza się na zasadach ogólnych więc obowiazek podatkowy w dacie wykonania usługi, chyba, że wcześniej otrzymano płatność, tak jak w Twoim przypadku. Więc moim zdaniem datą sprzedaży powinna być 22.05.2022 r.
"Datą sprzedaży, którą podajemy na fakturze w chwili jej wystawienia - jest:
- w przypadku otrzymania zaliczki, zadatku, zapłaty całej ceny - kwoty te powodują powstanie obowiązku podatkowego w dacie ich otrzymania,
Uwaga, często nie da się, wystawiając fakturę, przewidzieć daty późniejszej sprzedaży. Wówczas powinniśmy taką fakturę wystawioną przed datą sprzedaży - skorygować podając już po dokonaniu dostawy/zakończeniu świadczenia usługi - faktyczną datę sprzedaży, różniącą się od daty wystawienia faktury. "
jpk.info.[pl]/faktury/data-sprzedazy-jpk-v7/
"Datą sprzedaży, którą podajemy na fakturze w chwili jej wystawienia - jest:
- w przypadku otrzymania zaliczki, zadatku, zapłaty całej ceny - kwoty te powodują powstanie obowiązku podatkowego w dacie ich otrzymania,
Uwaga, często nie da się, wystawiając fakturę, przewidzieć daty późniejszej sprzedaży. Wówczas powinniśmy taką fakturę wystawioną przed datą sprzedaży - skorygować podając już po dokonaniu dostawy/zakończeniu świadczenia usługi - faktyczną datę sprzedaży, różniącą się od daty wystawienia faktury. "
jpk.info.[pl]/faktury/data-sprzedazy-jpk-v7/
Komentarz 4:
| 2022-06-21 19:58:57
| 91.***.***.189
To w takim razie korygując tą fakturę powinnam jako datę sprzedaży wpisać 22.05.2022. ?
zatem obowiązek podatkowy w vat powstał w 05/2022, czyli do tej korekty z datą sprzedaży 10.06.2022 muszę wystawić ponownie korektę z datą sprzedaży 22.05.2022 ?
zatem obowiązek podatkowy w vat powstał w 05/2022, czyli do tej korekty z datą sprzedaży 10.06.2022 muszę wystawić ponownie korektę z datą sprzedaży 22.05.2022 ?
Komentarz 5:
| 2022-06-21 22:23:13
| 83.***.***.161
I po co miałaby być ta druga korekta, co ona zmieni w zaistniałej sytuacji ? Myślę, że dla nabywcy pewnie jest to obojętne.
Komentarz 6:
| 2022-06-22 06:05:45
| 46.***.***.86
Zmieni datę sprzedaży.
W takim razie mogę zostawić tak jak jest z datą sprzedaży 10.06.2022, a w jpk ująć tą fakturę w 05/2022, tylko jaka wpisać date sprzedaży?
Na fakturze jest 10.06.2022 a nie data płatności
W takim razie mogę zostawić tak jak jest z datą sprzedaży 10.06.2022, a w jpk ująć tą fakturę w 05/2022, tylko jaka wpisać date sprzedaży?
Na fakturze jest 10.06.2022 a nie data płatności
Komentarz 7:
| 2022-06-22 11:55:37
| 95.***.***.249
W JPK-u wpisujesz datę sprzedaży ?
Komentarz 8:
| 2022-06-22 11:57:28
| 95.***.***.249
A, sorry, wpisuje się ją do rejestru sprzedaży. Wpisz datę jaką masz na tej fakturze, na to i tak nikt nie patrzy.
Komentarz 9:
| 2022-06-22 17:39:25
| 91.***.***.189
Dzięki :)
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu