ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Storno kup czy nkup
Jeśli w 2019 roku faktura została zaksięgowana na konto pozostałe materiały KUP, ale w 2021 roku muszę zrobić strono czerwone tej faktury to robię też pozostałe materiały KUP czy raczej już NKUP?
Komentarz 1:
| 2021-09-22 07:34:31
| 83.***.***.8
Też pozostałe materiały KUP
Komentarz 2:
| 2021-09-22 07:35:39
| 83.***.***.8
Za mało podałaś szczegółów.
Opisz sytuację dokładnie... czemu musisz zrobić storno?
Rok 2019 masz pewnie zamknięty i SF zatwierdzone...
art. 54 uor zobacz.
Opisz sytuację dokładnie... czemu musisz zrobić storno?
Rok 2019 masz pewnie zamknięty i SF zatwierdzone...
art. 54 uor zobacz.
Komentarz 3:
| 2021-09-22 14:32:57
| 31.***.***.174
Przejęłam po kimś spółkę którą staram się jakoś wyprostować - rozrachunki itp. okazało się że faktura końcowa rozliczająca zaliczkę nie powinna była być zaksięgowana i odliczony vat. Faktury z 2019, wyszło to teraz więc żeby były zgodne rozrachunki robię storno czerwone, rok 2019 i 2020 jest zamknięty.
Komentarz 4:
| 2021-09-23 06:23:11
| 83.***.***.8
"okazało się że faktura końcowa rozliczająca zaliczkę nie powinna była być zaksięgowana i odliczony vat"
ale dlaczego?
ale dlaczego?
Komentarz 5:
| 2021-09-23 08:12:14
| 213.***.***.119
W roku 2021 nie powinnaś robić storna zapisów z roku 2019, trzeba skorygować w inny sposób.
Jak - to zależy od tego, na czym polegał błąd - czyli tak jak w kom. 4 - musiałabyś wyjaśnić, dlaczego faktura końcowa nie miała być księgowana.
Jak - to zależy od tego, na czym polegał błąd - czyli tak jak w kom. 4 - musiałabyś wyjaśnić, dlaczego faktura końcowa nie miała być księgowana.
Komentarz 6:
| 2021-09-23 17:21:21
| 5.***.***.243
Dlatego że była na 0,00 do zapłaty czyli rozliczona. Ewentualnie dekret 402/303 rozliczający zaliczkę, a błąd polega na tym że końcowa ponownie została zaksięgowana 403/202 i 221 VAT naliczony. Faktura zaliczkowa też z błędem bo dekret 402/202 zamiast 303/202
Komentarz 7:
| 2021-09-24 08:38:20
| 213.***.***.119
Wyksięgowałabym w tym roku zobowiązanie w pozostałe przychody operacyjne. Zakładam, że kwota nie jest istotna?
Trzeba też sprawdzić, czy VAT nie był dwa razy odliczony - wtedy trzeba by zrobić korektę i zaksięgować w pozostałe koszty operacyjne NKUP.
Trzeba też sprawdzić, czy VAT nie był dwa razy odliczony - wtedy trzeba by zrobić korektę i zaksięgować w pozostałe koszty operacyjne NKUP.
Komentarz 8:
| 2021-09-24 09:28:56
| 83.***.***.150
Kom. a nie można zrobić po prostu strono takiej faktury czyli odwrócić na minus tzn. w materiały 402 ze znakiem minus musi to być w poz. przych. oper. ?
"Trzeba też sprawdzić, czy VAT nie był dwa razy odliczony - wtedy trzeba by zrobić korektę i zaksięgować w pozostałe koszty operacyjne NKUP." - VAT ZOSTAŁ 2 RAZY ODLICZONY ALE NIE ROZUMIEM CO TRZEBA W POZ. KOSZTY OPER. - KWOTĘ VATU?
"Trzeba też sprawdzić, czy VAT nie był dwa razy odliczony - wtedy trzeba by zrobić korektę i zaksięgować w pozostałe koszty operacyjne NKUP." - VAT ZOSTAŁ 2 RAZY ODLICZONY ALE NIE ROZUMIEM CO TRZEBA W POZ. KOSZTY OPER. - KWOTĘ VATU?
Komentarz 9:
| 2021-09-24 10:07:08
| 213.***.***.119
Stornować można tylko zapisy z roku bieżącego, storno to wycofanie zapisu, więc nie możesz w roku bieżącym wycofać zapisu z roku poprzedniego (bo go w roku bieżącym nie ma), trzeba skorygować w inny sposób.
Jeśli chodzi o VAT - tak, jeśli będziecie dopłacać VAT, to trzeba również ten VAT zaksięgować, żeby uzgodnić rozrachunki z tytułu VAT.
Jeśli chodzi o VAT - tak, jeśli będziecie dopłacać VAT, to trzeba również ten VAT zaksięgować, żeby uzgodnić rozrachunki z tytułu VAT.
Komentarz 10:
| 2021-09-24 10:14:06
| 83.***.***.150
Ok, rozumiem, nie wiedziałam że stornować nie można poprzednich lat
ale jeśli w inny sposób to jaki czy taki dekret może być:
Wn -202 rozrachunek
Ma -760 - poz. przychody oper.
Ma - 221 - vat naliczony
i czy mogę to wprowadzić pod FVZ (zakup ) - księguję w Symfonii?
ale jeśli w inny sposób to jaki czy taki dekret może być:
Wn -202 rozrachunek
Ma -760 - poz. przychody oper.
Ma - 221 - vat naliczony
i czy mogę to wprowadzić pod FVZ (zakup ) - księguję w Symfonii?
Komentarz 11:
| 2021-09-24 10:16:58
| 213.***.***.119
Napisz konta z kwotami.
Technicznie nie powiem, bo nie znam symfonii, ale zrobiłabym to przez PK.
Technicznie nie powiem, bo nie znam symfonii, ale zrobiłabym to przez PK.
Komentarz 12:
| 2021-09-24 10:20:13
| 83.***.***.150
Mam kilka faktur, ale podam jedną dla przykładu faktura zakupu
konto 202 Wn - 47633,28
konto 760 Ma- 38726,24
konto 221 Ma - 8907,04
konto 202 Wn - 47633,28
konto 760 Ma- 38726,24
konto 221 Ma - 8907,04
Komentarz 13:
| 2021-09-24 10:23:38
| 213.***.***.119
Może tak być.
760 - Przychód w tym roku jako niepodatkowy, powinna być korekta CIT za rok ubiegły.
760 - Przychód w tym roku jako niepodatkowy, powinna być korekta CIT za rok ubiegły.
Komentarz 14:
| 2021-09-24 10:32:45
| 83.***.***.150
Ok, dzięki
mam jeszcze pytanie trochę w odwrotną stronę jeśli okazało się że nie było faktury w 2019 roku ale znalazłam ją w mailach i chcę zaksięgować w 2021 to na konto 402 -zakup materiałów NKUP czy też jako pozostałe koszty operacyjne NKUP?
mam jeszcze pytanie trochę w odwrotną stronę jeśli okazało się że nie było faktury w 2019 roku ale znalazłam ją w mailach i chcę zaksięgować w 2021 to na konto 402 -zakup materiałów NKUP czy też jako pozostałe koszty operacyjne NKUP?
Komentarz 15:
| 2021-09-24 10:39:40
| 213.***.***.119
Na PKO NKUP, to nie jest koszt tego roku.
Jeśli jest istotna to powinno być jako błąd lat ubiegłych - na wynik lat ubiegłych.
Jeśli jest istotna to powinno być jako błąd lat ubiegłych - na wynik lat ubiegłych.
Komentarz 16:
| 2021-09-24 11:49:05
| 83.***.***.150
Kom.15
a masz jakis artykuł który by wskazywał że trzeba w pko a nie w "4" nkup, bo czytałam różne wypowiedzi tu na forum i niektórzy piszą że w "4" nkup więc już sama nie wiem jak jest poprawnie ?
a masz jakis artykuł który by wskazywał że trzeba w pko a nie w "4" nkup, bo czytałam różne wypowiedzi tu na forum i niektórzy piszą że w "4" nkup więc już sama nie wiem jak jest poprawnie ?
Komentarz 17:
| 2021-09-24 13:44:18
| 213.***.***.119
Takie opinie można znaleźć w artykułach gofin, wg mnie PKO jest bardziej odpowiednie, ze względu na to, że koszt dotyczy lat ubiegłych i ujęcie go w zespole 4 może zniekształcić koszty rodzajowe za dany rok. W rzis wynik na działalności podstawowej powinien dotyczyć roku bieżącego, dlatego uważam, że bardziej prawidłowe ujęcie takich zaległych kosztów w PKO.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
