Koleżanko, zrobiłaś już to przeksięgowanie przychodów i kosztów na 30.04 w komandytowej ?

Jak założyłaś konto analityczne w 860, ja nie mogę.
Zrobiła ;-) Gdzieś już o tym pisała.

Jeśli nie możesz zrobić analityki do 860 to pewnie masz już na tym koncie zapisy. Utwórz po prostu inne konto i tam przeksięguj.
Jeśli rok obrotowy nie był wydłużony, czyli trwa od 01.2021 do 12.2021 to na jakiej podstawie przeksięgowujecie konta wynikowe na wynik? Moim zdaniem nie ma do tego podstaw.
Kom. 2
Też się z Tobą zgadzam. Ja nie przeksięgowywałem. Mam inne rozwiązanie tego problemu - systemowe od dostawcy oprogramowania.
Odpowiadałem tylko kadrowcowi na pytanie :)
Tak, zrobiłam przeksięgowanie na konto analityczne 860-02, założyłam nowe.
Kom. 1 jest słuszny, też bym zrobiła w ten sposób. Ale mam analityki do każdego konta, więc nie było problemu dodać nowe konto.
Kom. 2 - na takiej podstawie, że od 1 maja spk jest podatnikiem CIT i dopiero od dochodu za maj zapłaciła podatek. Dlaczego miałabym sumować do opodatkowania dochód za 01-04/2021 ?
Też jestem zdania, że do wielu rzeczy nie ma należytych podstaw prawnych, zwłaszcza do tego przejścia w trakcie roku z PIT na CIT w komandytowych. Także do zamknięcia bilansem w trakcie roku.
Tylko, że przejście na CIT to kwestia podatkowa, a ustalanie wyniku finansowego reguluje ustawa o rachunkowości i na jej podstawie prowadzi się księgi. Nie ma w niej przewidzianego czegoś takiego jak zamknięcie ksiąg w ciągu roku i ustawy podatkowe tego nie zmienią.
Rachunek zysków i strat trzeba będzie zrobić za cały rok 2021, jeśli przychodów i kosztów nie będzie na kontach to konieczne będzie sumowanie każdej pozycji.
Trafiłaś może na jakiś artykuł, który opisywał taką sytuację? Chętnie bym poczytała.
Kom. 6 - oczywiście, że RZiS będzie zrobiony za cały rok. Nigdzie nie pisałam, że będzie inaczej.
W pracy na kompie mam zapisane kilka artykułów dot. tych spraw. Jak chcesz to podaj adres to jutro prześlę.
Kom. 8 Jak zrobisz RZiS za cały rok w programie jeśli nie masz już przychodów i kosztów na kontach wynikowych?
Chyba że masz taki "charakter" przeksięgowania, że system wie, że to tzw "końcowe" i przy odpowiednim zaznaczeniu przy tworzeniu RZiS i tak uijmuje te obroty mimo przeksięogwania
Do kom. 8 - jakby to nie był problem, to prześlij mi proszę.

Mój mail
Lippy77@interia.pl

Dziękuję :)
Kom. 9 - a może nie będę robić RZiS w programie :)

Kom. 10 - zaraz ci wyślę to co mam
A to chyba nie ma znaczenia czy w programie czy ręcznie dla samej techniki :)
Jeśli salda na kontach wynikowych do 30.04 masz zerowe wiec będziesz musiała to robić "osobno" dla celow bilansowych. I odwrotnie jeśli się zostawi wynik bilansowy cały na kontach wynikowych to podatkowo się robi osobno.

Poniekąd na to samo wychodzi :) albo się ma poprawny RZiS narastająco bilansowy, a podatkowo robi "korygując", albo ma się z kont wynikowych od razu podatkowy, a chcąc mieć RZiS trzeba policzyć "na boku".
Jak to mówią - damy radę :)
mam nadzieję
Poczytałam, faktycznie w Gofinie tak piszą (Biuletyn Informacyjny dla Służb Ekonomiczno - Finansowych nr 5 (1084) z dnia 10.02.2021, strona 69), powiem szczerze, że nie do końca mnie to przekonuje...

Ustawa o rachunkowości wskazuje dokładnie, na jaki dzień zamyka się księgi, jest tam wprawdzie taka możliwość "na inny dzień bilansowy określony odrębnymi przepisami", ale uzyskanie statusu podatnika CIT to nie jest dzień bilansowy - nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania.

Ogólnie rzecz biorąc wychodzi chyba na to, że przepisy można sobie naginać jak się Ministerstwu podoba... Już samo wydłużenie roku obrotowego w spółce komandytowej było dziwne (do tej pory wszystkie interpretacje szły w kierunku tego, że w spółkach osobowych rok obrotowy=rok kalendarzowy), a teraz kolejne dziwo, które nijak się ma do ustawy o rachunkowości.
Mądre słowa *Lippy,
popieram i pozdrawiam :)
Pozdrowienia :)
A podatkowo jak traktujecie składki ZUS zapłacone w maju za kwiecień? Do kosztów spółki za okres od 01-04.2021, bo później udziałowcy muszą to rozliczyć w swoim PIT za 2021 rok? Czy już do kosztów podatkowych spółki od 05.2021, ale wtedy CIT płacę mniejszy
Ale za kogo te składki zapłacone do ZUS ?
szkoda, że od razu nie napisałaś
Składki ZUS zapłacone za pracowników
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • zapewnienia prawidłowego działania serwisów (utrzymania sesji),

  • analizy statystyk ruchu i reklam w serwisach,

  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z serwisu, w celu administrowania serwisem, dostosowania treści serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc, Gemius S.A.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda

    Aby móc wyświetlać spersonalizowane reklamy dopasowane do Pani/Pana zainteresowań w związku z odwiedzaniem niniejszego serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych. Udzielenie takiej zgody jest całkowicie dobrowolne (nie ma obowiązku jej udzielenia).

Zgoda

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na przetwarzanie Pani/Pana danych osobowych w związku z możliwością wyświetlenia reklam dopasowanych do Pani/Pana zainteresowań poprzez kliknięcie w przycisk „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody.