30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Korekta sprzedaży na minus,
28.04 sprzedano towar, 30.04 wystawiono korektę na sprzedaż - na minus, błędna cena sprzedaży, korekta wpłynęła do odbiorcy w maju, w maju zmniejszam podatek należny ?
Komentarz 1:
| 2021-05-04 13:26:51
| 77.***.***.184
Nie mamy żadnych uzgodnień , handlowiec zauważył błąd i wystawił korektę sprzedaży.
Komentarz 2:
| 2021-05-04 16:04:35
| 31.***.***.169
Ministerstwo opublikowało objaśnienia do Slim VAT, w których jest cały rozdział dotyczący nowych zasad obniżania podatku należnego. Podobny przypadek jak Twój to przykład 7 na str. 30.
"Spełnienie uzgodnionych warunków: W związku z tym, że podstawą dokonania
pomniejszenia podstawy opodatkowania jest błąd w cenie wskazanej na fakturze pierwotnej
spełnieniem warunków do korekty jest już samo stwierdzenie pomyłki w cenie. Ponieważ
nabywca może nie mieć świadomości o zaistniałej pomyłce konieczne pozostaje oczekiwanie
z korektą na uzgodnienie z nabywcą warunków pomniejszenia podstawy opodatkowania
i podatku należnego. Do uzgodnienia warunków dochodzi w momencie otrzymania
od podatnika T akceptacji mailowej dotyczącej zmiany podstawy opodatkowania oraz
należnego podatku VAT. Za dokumentację potwierdzającą uzgodnienie oraz spełnienie warunków
obniżenia podstawy opodatkowania oraz należnego podatku VAT uznaje się korespondencję
mailową pomiędzy podatnikami"
"Spełnienie uzgodnionych warunków: W związku z tym, że podstawą dokonania
pomniejszenia podstawy opodatkowania jest błąd w cenie wskazanej na fakturze pierwotnej
spełnieniem warunków do korekty jest już samo stwierdzenie pomyłki w cenie. Ponieważ
nabywca może nie mieć świadomości o zaistniałej pomyłce konieczne pozostaje oczekiwanie
z korektą na uzgodnienie z nabywcą warunków pomniejszenia podstawy opodatkowania
i podatku należnego. Do uzgodnienia warunków dochodzi w momencie otrzymania
od podatnika T akceptacji mailowej dotyczącej zmiany podstawy opodatkowania oraz
należnego podatku VAT. Za dokumentację potwierdzającą uzgodnienie oraz spełnienie warunków
obniżenia podstawy opodatkowania oraz należnego podatku VAT uznaje się korespondencję
mailową pomiędzy podatnikami"
Komentarz 3:
| 2021-05-04 16:06:40
| 31.***.***.169
Tu można ściągnąć objaśnienia (58 stron): https://www.podatki.gov.pl/vat/wyjasnienia/slim-vat-objasnienia-podatkowe/
Komentarz 4:
| 2021-05-04 22:25:20
| 31.***.***.229
58 stron?? ło matko i córko.... Teoretycy tworzą ustawy, a potem pozostali piszą "objaśnienia"....no bo w praktyce wygląda to wszystko inaczej.
ale w MF kółko się kręci i wszyscy pracują w pocie czoła nad kolejnym "UŁATWIENIAMI " dla księgowych i przedsiębiorców.
I niedługo mpp może wejdzie jako "przymusowe" wykazywanie w jpk jak zostanie dobrowolnie zapłacone....i korekty za korektą polecą.
Może zamiast ustawiać się w kolejce do szczepienia, zacznijmy ustawiać się przed budynkiem MF, bo ponoć rozdają już szklane kule księgowym.
ale w MF kółko się kręci i wszyscy pracują w pocie czoła nad kolejnym "UŁATWIENIAMI " dla księgowych i przedsiębiorców.
I niedługo mpp może wejdzie jako "przymusowe" wykazywanie w jpk jak zostanie dobrowolnie zapłacone....i korekty za korektą polecą.
Może zamiast ustawiać się w kolejce do szczepienia, zacznijmy ustawiać się przed budynkiem MF, bo ponoć rozdają już szklane kule księgowym.
Komentarz 5:
| 2021-05-05 07:31:04
| 77.***.***.184
Dziękuję , niestety trochę u mnie wyglądało inaczej, wystawiono fakturę i do tego korektę wszystko w kwietniu, niestety nie wysłano mailem,nie ma żadnej korespondencji , wysłano dopiero wczoraj pocztą,, korekta została wystawiona 30.04 ale nawet nie pomyślano, żeby poinformować klienta, a proszę , żeby pisali w razie wystawiania korekt, teraz się zastanawiam, czy nie napisać maila, że w związku z zauważonym błędem została wystawiona korekta , którą wysłaliśmy pocztą i vat zmniejszyć w maju ?
Komentarz 6:
| 2021-05-05 20:40:16
| 5.***.***.200
Tak najlepiej uzgodnic miesiac meilem
Komentarz 7:
| 2021-05-06 09:54:00
| 77.***.***.184
Mail z informacją został wysłany 05.05 , poinformowano klienta o błędnej cenie i wystawionej korekcie, czy to wystarczy , żeby korektę z 30.04 ująć jpk vat w maju ?
Komentarz 8:
| 2021-05-07 09:54:10
| 83.***.***.165
A jak to wygląda od strony kupującego? Fakturę na zakup materiałów otrzymaliśmy 26.08.2020. 16.04.2021 dokonaliśmy zwrotu palet, w związku z czym otrzymaliśmy tego dnia korektę faktury. Czy różnicę z niej wynikającą "in minus" mam wprowadzić po stronie podatku naliczonego w rozliczeniu za kwiecień 2021? Czy potrzebne są jakieś uzgodnienia?
Komentarz 9:
| 2021-05-07 10:03:38
| 83.***.***.98
Ja już płaczę nad tymi korektami. Nie jestem w stanie wysępić żadnych uzgodnień od niektórych firm.
Mam wrażenie że to tylko ja się tym przejmuję :(
Mam wrażenie że to tylko ja się tym przejmuję :(
Komentarz 10:
| 2021-05-07 10:40:25
| 31.***.***.229
Kom.8
moim zdaniem ujmujesz te korektę w kwietniu, bo zwrot palet dokonaliście w kwietniu i w tym samym dniu w domyśle to uzgodniono i wystawiono korektę.
Masakra z tymi nowymi przepisami odnośnie korekt. Powariowali. Sami się w tym pogubią jeśli będą chcieli sprawdzać nas w kierunku czy prawidłowo zaksięgowaliśmy korekty.
moim zdaniem ujmujesz te korektę w kwietniu, bo zwrot palet dokonaliście w kwietniu i w tym samym dniu w domyśle to uzgodniono i wystawiono korektę.
Masakra z tymi nowymi przepisami odnośnie korekt. Powariowali. Sami się w tym pogubią jeśli będą chcieli sprawdzać nas w kierunku czy prawidłowo zaksięgowaliśmy korekty.
Komentarz 11:
| 2021-05-07 10:59:42
| 83.***.***.98
A jesli zwrócono palety w kwietniu a fakturę korygująca wystawiono w maju? W maju dzwoniłam do dostawcy z prośbą o wystawienia korekty bo zapomnieli. Wydaje mi się że ujmuję korektę w JPK w maju, bo dopiero wtedy telefonicznie doszło do uzgodnienia???
Niestety rozmowa telefoniczna to chyba mało wiarygodny dokument :(
Niestety rozmowa telefoniczna to chyba mało wiarygodny dokument :(
Komentarz 12:
| 2021-05-07 11:13:05
| 77.***.***.184
Do kom. 7 jak uważacie będzie dobrze ?, moja korekta sprzedaży.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu