Według mnie inaczej
1) w miesiącu w którym minęło 90 dni pomniejszamy dochód do zaliczki o wierzytelność
2) dłużnik płaci w lutym ( nie zrobiliśmy jeszcze zeznania rocznego) więc nie odejmujemy wierzytelności ( została zapłacona przed dokonaniem rozliczenia)
3) i według mnie na tym koniec
4) zwiększenie podstawy opodatkowania w lutym jeśli faktycznie w 2020 mamy ten dochód ujęty ( zwiększenie zaliczki)
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Ulga na złe długi w podatku dochodowym
Czy ja dobrze rozumiem ulgę na złe długi ?
Odliczamy od dochodu niezapłaconą wierzytelność w m-cu, w którym mija 90 dni (2020 rok).
Dłużnik płaci nam w lutym 2021. Za 2020r w zeznaniu rocznym nie pomniejszamy. Czyli jest neutralnie.
Ale w lutym 2021 powiększamy dochód o zapłaconą zaległość, a dopiero w zeznaniu rocznym za 2021 możemy sobie pomniejszyć. Czy możecie mnie uświadomić ? . Dziękuję.
Odliczamy od dochodu niezapłaconą wierzytelność w m-cu, w którym mija 90 dni (2020 rok).
Dłużnik płaci nam w lutym 2021. Za 2020r w zeznaniu rocznym nie pomniejszamy. Czyli jest neutralnie.
Ale w lutym 2021 powiększamy dochód o zapłaconą zaległość, a dopiero w zeznaniu rocznym za 2021 możemy sobie pomniejszyć. Czy możecie mnie uświadomić ? . Dziękuję.
Komentarz 1:
| 2021-02-10 19:44:09
| 83.***.***.185
Komentarz 2:
| 2021-02-10 20:35:16
| 83.***.***.185
Według mnie nie zwiększamy dochodu do opodatkowania w lutym , ponieważ nie ujęliśmy tej faktury w zeznaniu rocznym 2020
jak mamy ujęte w rocznym 2020 ( bo nie uregulowane do dnia złożenia zeznania i w 2020 minął termin 90 dni ) np. 1000 to to jak klient zapłaci np. w maju 2021 wtedy dochód do zwiększamy zaliczkę za maj 2021
1) in minus dochód w rocznym 2020
2) in plus dochód w rocznym 2021
Według mnie także nie ujmujemy w 2020 roku w zeznaniu tych należności których 90 dzień od terminu płatności nie upłyną w 2020 roku
jak mamy ujęte w rocznym 2020 ( bo nie uregulowane do dnia złożenia zeznania i w 2020 minął termin 90 dni ) np. 1000 to to jak klient zapłaci np. w maju 2021 wtedy dochód do zwiększamy zaliczkę za maj 2021
1) in minus dochód w rocznym 2020
2) in plus dochód w rocznym 2021
Według mnie także nie ujmujemy w 2020 roku w zeznaniu tych należności których 90 dzień od terminu płatności nie upłyną w 2020 roku
Komentarz 3:
| 2021-02-10 20:37:10
| 83.***.***.185
Przykład sprzedaż z 15.10.2020 termin płatności 30.10.2020 ( 90 dzień w styczniu 2021 i wtedy zmniejszamy zaliczkę ) gdyby nie zapłacił do czasu złożenia zeznania za 2021 ujmujemy w PIT ,
płatność 2021 zwiększamy zaliczkę w miesiącu zapały
płatność 2022 przed złożeniem zeznania dopłacamy w rocznym
brak płatności do dnia złożenia zeznania ujmujemy wierzytelność in minus w PIT 2021
płaci po dokonaniu rozliczenia 2021 ( w 2022 r)
zwiększamy zaliczkę w miesiącu zapłaty
in plus dochód PIT 2022
płatność 2021 zwiększamy zaliczkę w miesiącu zapały
płatność 2022 przed złożeniem zeznania dopłacamy w rocznym
brak płatności do dnia złożenia zeznania ujmujemy wierzytelność in minus w PIT 2021
płaci po dokonaniu rozliczenia 2021 ( w 2022 r)
zwiększamy zaliczkę w miesiącu zapłaty
in plus dochód PIT 2022
Komentarz 4:
| 2021-02-10 23:32:43
| 89.***.***.49
No, jest problem z tymi korektami - są to kwoty brutto ?
infolinia nie wie jak rozliczać ....
w jaki sposób należy pomniejszać czy powiększać dochód w ciągu roku do niezapłaconych kwot - chodzi mi czy gdzieś na kartce , czy jest jakaś tabelka ?
ręcznie ? przecież się to pomyli ?
infolinia nie wie jak rozliczać ....
w jaki sposób należy pomniejszać czy powiększać dochód w ciągu roku do niezapłaconych kwot - chodzi mi czy gdzieś na kartce , czy jest jakaś tabelka ?
ręcznie ? przecież się to pomyli ?
Komentarz 5:
| 2021-02-11 06:21:06
| 95.***.***.21
Itt , masz rację. Logika tak podpowiada. Ale słuchałam szkolenia na ten temat i tam właśnie było to poruszone.
I rozliczone tak jak napisałam. Dlatego zadałam pytanie, bo też nie do końca mi to pasuje.
A jak to w przypadku , gdybyśmy to my nie zapłacili ?
I rozliczone tak jak napisałam. Dlatego zadałam pytanie, bo też nie do końca mi to pasuje.
A jak to w przypadku , gdybyśmy to my nie zapłacili ?
Komentarz 6:
| 2021-02-11 06:57:52
| 83.***.***.185
No, jest problem z tymi korektami - są to kwoty brutto ?
infolinia nie wie jak rozliczać .... Aga jak jesteś VAT czynnym netto .jak nie jesteś vatovcem brutto
infolinia nie wie jak rozliczać .... Aga jak jesteś VAT czynnym netto .jak nie jesteś vatovcem brutto
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu