Trzeba zarej.się do vat-ue w PL i w DE
wywóz materiałów do własnych robót masz wdt (z NIP PL) w Pl oraz wnt (z NIP DE) w DE-- przemieszczenie własnych materiałów towarów czyli art.13.3 ustawy vat
odliczasz vat w PL od zakupu-art.86.8
no i nie wiem czy w takim przypadku nie trzeba też się zarej.do vat czynnego w DE (jak będzie na vat-ue w DE) ale tego to nie wiem
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Faktura do Niemiec sprzedaż
Witam, szef planuje wykonać roboty budowlane w Niemczech i chce kupić tu materiały i je zabrać do Niemiec..Jest VAT ale nie unijny, Trzeba zgłosić wcześniej do VAT UE?
Moje pytanie:
1, jak rozliczyć towary które zabierze ze sobą czy w fakturze sprzedażowej którą wystawimy,
2. jak wystawić fakturę dla niemieckiej firmy czy towary i usługi będą VAT "0"
3, czy VAT mogę normalnie odliczyć od tych towarów w Polsce
4. Czy jakiś dopisek na fakturze powinien być
5. w jakiej kolumnie deklaracji VAT-7 powinna być wykazana ta fakturka
6. kiedy wpisać w książkę KPiR w przychód w dacie protokołu czy wystawienia faktur
może jeszcze coś powinnam zrobić, dla mnie to pierwsza taka faktura, proszę o pomoc
Moje pytanie:
1, jak rozliczyć towary które zabierze ze sobą czy w fakturze sprzedażowej którą wystawimy,
2. jak wystawić fakturę dla niemieckiej firmy czy towary i usługi będą VAT "0"
3, czy VAT mogę normalnie odliczyć od tych towarów w Polsce
4. Czy jakiś dopisek na fakturze powinien być
5. w jakiej kolumnie deklaracji VAT-7 powinna być wykazana ta fakturka
6. kiedy wpisać w książkę KPiR w przychód w dacie protokołu czy wystawienia faktur
może jeszcze coś powinnam zrobić, dla mnie to pierwsza taka faktura, proszę o pomoc
Komentarz 1:
| 2020-02-12 12:29:59
| 94.***.***.67
Komentarz 2:
| 2020-02-12 12:37:48
| 5.***.***.179
A jak wystawić tą fakturę?
Komentarz 3:
| 2020-02-12 12:40:41
| 94.***.***.67
To zależy czy będziesz na vat w DE czy nie musisz
ale to od niemieckich przepisów zależy
roboty budowlane podlegaja pod vat w miejscu położenia nieruchomości wg art.28e ustawy vat więc w PL nie podlegaja pod vat (NP)
ale to od niemieckich przepisów zależy
roboty budowlane podlegaja pod vat w miejscu położenia nieruchomości wg art.28e ustawy vat więc w PL nie podlegaja pod vat (NP)
Komentarz 4:
| 2020-02-12 12:45:28
| 5.***.***.179
A materiały z VAT 23 czy "0", rozpatrzmy to w obu przypadkach jak by to było, kłopotliwe to rejestrowanie
VAT w DE
VAT w DE
Komentarz 5:
| 2020-02-12 14:52:17
| 83.***.***.40
Ale co materialy z 23 czy z 0 ?
Komentarz 6:
| 2020-02-12 15:19:15
| 5.***.***.179
Jeżeli nie zarejestruje się w DE na VAT, to faktura na usługę będzie -VAT np i towary - VAT np?
Komentarz 7:
| 2020-02-13 10:35:47
| 94.***.***.67
No ale chcesz uzyć tych materiałów do usługi i sprzedać potem tylko samą usługę (z materiałem) czy masz zamiar najpierw sprzedać towary z PL do De jako wdt i potem na tych sprzedanych materiałach/towarach wykonać tylko usługę
Komentarz 8:
| 2020-02-13 11:50:16
| 5.***.***.179
Z tego co przeczytałam w interpretacjach US nie mogę wystawić faktury na usługę kompleksową i cały VAT "np"
Więc muszę chyba wystawić dwie faktury, osobno na materiały WDT z VAT "0" i drugą na usługę VAT "np".
I wydaje mi się, że jeżeli to dla firmy wystawiam fakturę to oni zapłacą VAT i ja już tyle mam do zrobienia, ale jeżeli okaże się że nie mają VAT UE to muszę ja zarejestrować się w US Niemiec i tam zapłacić VAT 19% WNT czy tylko od materiałów. A może w obu przypadkach mam w Niemczech zapłacić WNT VAT 19% i znowu czy tylko od materiałów które zużyje do budowy, czy od usługi nie płacę.
A jeśli odbiorca nie ma działalności to co mam zrobić. Też wystawiam za usługę- np VAT i na materiał VAT-0 i tam płacę
VAT od materiałów tylko. zakręciłam się z tymi przepisami.
Więc muszę chyba wystawić dwie faktury, osobno na materiały WDT z VAT "0" i drugą na usługę VAT "np".
I wydaje mi się, że jeżeli to dla firmy wystawiam fakturę to oni zapłacą VAT i ja już tyle mam do zrobienia, ale jeżeli okaże się że nie mają VAT UE to muszę ja zarejestrować się w US Niemiec i tam zapłacić VAT 19% WNT czy tylko od materiałów. A może w obu przypadkach mam w Niemczech zapłacić WNT VAT 19% i znowu czy tylko od materiałów które zużyje do budowy, czy od usługi nie płacę.
A jeśli odbiorca nie ma działalności to co mam zrobić. Też wystawiam za usługę- np VAT i na materiał VAT-0 i tam płacę
VAT od materiałów tylko. zakręciłam się z tymi przepisami.
Komentarz 9:
| 2020-02-13 12:47:06
| 94.***.***.67
Możesz oczywiście wystawić fakturę tylko na usługę (gdzie będzie zawarty zuzyty materiał) ale
1/ wywóz materiału z PL do DE jak juz pisałam masz wg.art.13.3 wdt ale na swoją rzecz czyli rej.do vat-ue w Pl i w DE i rozliczasz wdt w Pl (ze swoim nip PL) a wnt w DE (ze swoim nip DE)
2/ jak usługa dla podatnika/firmy to pewnie nie musisz się tam rej.do vat czynnego (nie pisze o vat-ue) bo nabywca rozliczy zakup usł.na zasadzie importu usług czyli faktura NP na całość
3/ jak usługa dla niepodatnika/osoby prywatnej to pewnie trzeba i tak się zarej.do vat czynnego w DE i wtedy masz vat 19% niemiecki
co innego jest sprzedaż towaru który jest w momencie sprzedazy w PL dla podatnika na vat-ue z DE- wtedy możesz rozważyć wdt dla tego nabywcy wg zasad ogólnych (czyli art.13.1 i art.42 ustawy vat)
1/ wywóz materiału z PL do DE jak juz pisałam masz wg.art.13.3 wdt ale na swoją rzecz czyli rej.do vat-ue w Pl i w DE i rozliczasz wdt w Pl (ze swoim nip PL) a wnt w DE (ze swoim nip DE)
2/ jak usługa dla podatnika/firmy to pewnie nie musisz się tam rej.do vat czynnego (nie pisze o vat-ue) bo nabywca rozliczy zakup usł.na zasadzie importu usług czyli faktura NP na całość
3/ jak usługa dla niepodatnika/osoby prywatnej to pewnie trzeba i tak się zarej.do vat czynnego w DE i wtedy masz vat 19% niemiecki
co innego jest sprzedaż towaru który jest w momencie sprzedazy w PL dla podatnika na vat-ue z DE- wtedy możesz rozważyć wdt dla tego nabywcy wg zasad ogólnych (czyli art.13.1 i art.42 ustawy vat)
Komentarz 10:
| 2020-02-13 14:03:53
| 5.***.***.179
Art.13.3 wdt "ale na swoją rzecz " jak mam to rozumieć, on kupi materiał w Polsce odliczy VAT i przemieścił go na terytorium Niemiec, gdzie zużyje go do wykonania usługi, czy to jest "na swoją rzecz" dobrze zrozumiałam?
Komentarz 11:
| 2020-02-13 15:17:12
| 83.***.***.40
No tak, o to chodzi w art.13.3
Komentarz 12:
| 2020-02-13 17:46:26
| 5.***.***.179
Czy na jednej fakturze ująć 1.wywóz materiałów i a na drugiej fakturze ująć - 1. usługa budowlana i w uwagach odwrotne obciążenie i będzie dobrze, czy może na jednej frakturze.
Jakieś dokumenty potwierdzajcie przewiezienie tych materiałów do Niemiec to trzeba mieć. Przewóz będzie własnym transportem.
Jakieś dokumenty potwierdzajcie przewiezienie tych materiałów do Niemiec to trzeba mieć. Przewóz będzie własnym transportem.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
