30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Jak prawidłowo zaksięgować PK z wynagrodzeniami
Proszę o pomoc bo nie wiem jak prawidłowo zaksięgować PK z wynagrodzeniami. Wg listy płac mam wynagrodzenia brutto: 131.291,28 zł, zasiłki ZUS które my wypłacamy: 7.247,49 zł, składki ZUS finansowane przez pracodawcę: 25.608,36 zł, składki ZUS ubezpieczonego: 17,933,12 zł zł, ubezpieczenie zdrowotne: 10.158,22 zł, podatek dochodowy: 8.565,00 zł, PZU - 296,25 zł, Karta Multisport finansowana przez pracownika 489,00 zł.
Księguję tak:
Wn 405-01- Ma 230/01 - 131.291,28 zł - wynagrodzenia brutto
Wn 220-03 - Ma 230-01 - 7.247,49 zł - zasiłki ZUS
Wn 406-01 - Ma 220-03 - 25.608,36 zł - składki finansowane przez pracodawcę
Wn 230-01 - Ma 220-03 - 17.933,12 zł - ubezpieczenia społeczne
Wn 230-01 - Ma 220-03 - 10.158.,22 zł - ubezpieczenia zdrowotne
Wn 230-01 - Ma 220-02 - 8.565,00 zł - podatek dochodowy
Wn 230-01 - Ma 249 - 489,00 zł - Multisport
Wn 230-01 - Ma 249 - 296,25 zł - PZU
Rozliczając to z wynagrodzeniami netto nie bilansuje mi się o 489,00 zł. Nie wiem jak to poprawić.
Księguję tak:
Wn 405-01- Ma 230/01 - 131.291,28 zł - wynagrodzenia brutto
Wn 220-03 - Ma 230-01 - 7.247,49 zł - zasiłki ZUS
Wn 406-01 - Ma 220-03 - 25.608,36 zł - składki finansowane przez pracodawcę
Wn 230-01 - Ma 220-03 - 17.933,12 zł - ubezpieczenia społeczne
Wn 230-01 - Ma 220-03 - 10.158.,22 zł - ubezpieczenia zdrowotne
Wn 230-01 - Ma 220-02 - 8.565,00 zł - podatek dochodowy
Wn 230-01 - Ma 249 - 489,00 zł - Multisport
Wn 230-01 - Ma 249 - 296,25 zł - PZU
Rozliczając to z wynagrodzeniami netto nie bilansuje mi się o 489,00 zł. Nie wiem jak to poprawić.
Komentarz 1:
| 2019-10-02 12:38:35
| 213.***.***.149
Ale na jakim koncie się nie zgadza?
Komentarz 2:
| 2019-10-02 12:39:38
| 79.***.***.208
Dekretacja wg mnie jest prawidłowa. Jaka jest łączna kwota przelewów płac ?
Komentarz 3:
| 2019-10-02 12:41:06
| 78.***.***.110
Zostaje mi na 230-01 za dużo o 489,00. To na pewno chodzi o ten Multisport ale nie wiem jak to powinno być prawidłowo. Podejrzewam że do wynagrodzeń brutto wlicza mi się chyba też ta kwota i nie wiem czy właściwie?
Komentarz 4:
| 2019-10-02 12:42:00
| 78.***.***.110
łącznie do wypłaty jest 100.608,18 zł
Komentarz 5:
| 2019-10-02 12:43:12
| 213.***.***.149
3> a jaka była kwota wypłat netto?
Komentarz 6:
| 2019-10-02 12:44:39
| 213.***.***.149
3> a PZU wliczasz do brutto? bo to tak samo
Komentarz 7:
| 2019-10-02 12:44:54
| 79.***.***.208
Kom. 3 - w brutto nie możesz dodawać kwoty tego pakietu
Komentarz 8:
| 2019-10-02 12:53:30
| 78.***.***.110
Nie, PZU nie wliczam do brutto ale Multisport wlicza mi się do podsumowania brutto na liście płac, czyli do PK muszę wyrzucić sobie różnicą i nie wliczać go do brutto?
Komentarz 9:
| 2019-10-02 12:53:49
| 213.***.***.149
4> a mi wyszło 101 097,18 z szubienicy :)
Komentarz 10:
| 2019-10-02 12:54:38
| 213.***.***.149
8> a niby dlaczego wlicza się do brutto? To takie samo potracenie jak PZU
Komentarz 11:
| 2019-10-02 12:58:40
| 78.***.***.110
Tak, bo teraz chyba już widzę że do brutto wyszło mi 489,00 zł z tyt. Multisport. Czyli korekta księgowania o 489,00 zł
Komentarz 12:
| 2019-10-02 13:04:56
| 213.***.***.149
11> i w koszty na 4 też to poszło? To korekta.
Komentarz 13:
| 2019-10-02 13:08:26
| 79.***.***.208
Tak, korekta
Komentarz 14:
| 2019-10-02 13:30:43
| 78.***.***.110
Dziękuję za pomoc!
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu