ARCHIWALNY TEMAT FORUM
JPK_VAT - import uslug i WNt - co z data wplywu i data sprzedazy
Witam,
czy wpisujecie rzeczywiste co do dnia daty wpływu fv dot. WNT i importu usług? Czy po prostu aby były z danego miesiąca...a czy to będzie 10ty czy 20ty to obojętnie? Czy nie będzie problemu, gdy w JPK_VAT wpisze ze fv wykazana w lutym (data wystawienia także luty) otrzymałam w marcu? Czy może to być jednak także data lutowa?
A jaka date sprzedaży wpisujecie w JPK_VAT dla imp. usług i WNT?
czy wpisujecie rzeczywiste co do dnia daty wpływu fv dot. WNT i importu usług? Czy po prostu aby były z danego miesiąca...a czy to będzie 10ty czy 20ty to obojętnie? Czy nie będzie problemu, gdy w JPK_VAT wpisze ze fv wykazana w lutym (data wystawienia także luty) otrzymałam w marcu? Czy może to być jednak także data lutowa?
A jaka date sprzedaży wpisujecie w JPK_VAT dla imp. usług i WNT?
Komentarz 1:
| 2019-06-11 14:07:37
| 87.***.***.57
Przy WNT zawsze wpisuje się datę faktury .Przy WNT nie ma sprzedaży tylko nabycie ,jest to jedna faktura dla której nalicza się VAT należny i naliczony . Przy usłudze może to być data wykonania usługi jeżeli jest inna niż data faktur.
Komentarz 2:
| 2019-06-11 14:37:47
| 5.***.***.82
Nie wiem czy dobrze rozumiem...jeśli mam WNT to jako date wpływu wpisuje zawsze date fv? Nawet jeśli fv dostałam w innym mcu niż ten kiedy była fv wystawiona?
WNT wykazuje sie i po stronie naliczonego i należnego...stad moje pytanie o date sprzedaży.
WNT wykazuje sie i po stronie naliczonego i należnego...stad moje pytanie o date sprzedaży.
Komentarz 3:
| 2019-06-11 14:51:54
| 87.***.***.57
Obowiązek podatkowy w WNT powstaje z chwilą wystawienia faktury , a nie tak jak przy fakturach krajowych z datą otrzymania . Nawet jeżeli towar otrzymujesz później .
Komentarz 4:
| 2019-06-11 14:57:55
| 5.***.***.82
To ja wiem...ale nie do końca wiem jak to rzutuje na date wpływu...czy ona powinna być ta prawdziwa czy nie
Komentarz 5:
| 2019-06-11 18:21:24
| 83.***.***.181
W przypadku faktur dokumentujących transakcje wewnątrzwspólnotowych nabyć towarów wypełnienie pola „DataWplywuFaktury” jest obowiązkowe. Informacja o dacie otrzymania faktury w zakresie podatku naliczonego jest istotna ponieważ powinniśmy otrzymać ją nie później niż w terminie 3 miesięcy od upływu miesiąca, w którym w odniesieniu do nabytych towarów powstał obowiązek podatkowy, aby mieć prawo do odliczenia w dacie powstania obowiązku podatkowego. Natomiast obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wystawienia faktury przez podatnika podatku od wartości dodanej, nie później jednak niż 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym dokonano dostawy.
https://www.podatki.gov.pl/jednolity-plik-kontrolny/obrot-zagraniczny/czy-w-przypadku-faktur-dokumentujacych-transakcje-wewnatrzwspolnotowych-nabyc-towarow-zawsze-obowiazkowe-jest-wypelnienie-pola-datawplywufaktury/
https://www.podatki.gov.pl/jednolity-plik-kontrolny/obrot-zagraniczny/czy-w-przypadku-faktur-dokumentujacych-transakcje-wewnatrzwspolnotowych-nabyc-towarow-zawsze-obowiazkowe-jest-wypelnienie-pola-datawplywufaktury/
Komentarz 6:
| 2019-06-12 08:09:49
| 5.***.***.82
GosiaM...bardzo dziękuję za wiadomość. Czyli przy WNT datę wpływu wpisuję tą rzeczywistą i ona może się różnić od daty wystawienia fv. A co z importem usług? Jaka w tym przypadku powinna być data wpływu?
A w części sprzedaż...jaką datę sprzedaży wpisujecie w JPK_VAT jeśli wystawca fv nie umiescil jej na fv - umieścił tylko datę fv?
A w części sprzedaż...jaką datę sprzedaży wpisujecie w JPK_VAT jeśli wystawca fv nie umiescil jej na fv - umieścił tylko datę fv?
Komentarz 7:
| 2019-06-12 09:52:10
| 157.***.***.117
Dla wnt - data sprzedaży to data powstania ob.pod. wg art.20.5 czyli przewaznie data faktury
naliczony-- data faktury wiadomo, data otrzymania faktury wpisujesz kiedy ją faktycznie otrzymałaś
naliczony-- data faktury wiadomo, data otrzymania faktury wpisujesz kiedy ją faktycznie otrzymałaś
Komentarz 8:
| 2019-06-12 09:53:15
| 157.***.***.117
Jak w JPK_VAT wykazywać import usług oraz odwrotne obciążenia rozliczane przez nabywcę, czyli transakcje gdzie z jednej strony pojawia się VAT należny K_27-K_30, K_32-K_35, a z drugiej naliczony K_43-K_46? Czy prawidłowe jest wykazywanie po stronie należnego danych podatnika składającego JPK_VAT z jego NIP i nr faktury, którą otrzymał, gdyż to właśnie ten podmiot wykazuje VAT należny, a po stronie VAT odliczanego podać dane sprzedawcy z jego NIP i tym samym faktury (bo jest to tzw. rejestr zakupów a mamy do czynienia z zakupem od kontrahenta)?
W każdym z ww. przypadków należy wykazywać dane rzeczywistego kontrahenta wystawiającego fakturę, a nie dane własne podatnika (tj. odbiorcy faktury).
W każdym z ww. przypadków należy wykazywać dane rzeczywistego kontrahenta wystawiającego fakturę, a nie dane własne podatnika (tj. odbiorcy faktury).
Komentarz 9:
| 2019-06-12 09:59:55
| 157.***.***.117
Dla imp.usług wykazujesz daty w podobnym stylu jak dla wnt
Komentarz 10:
| 2019-06-12 10:27:13
| 5.***.***.82
Bardzo Ci dziekuje!
Komentarz 11:
| 2019-06-18 12:22:31
| 5.***.***.82
Wracam do tematu. Zanim napisałam na forum wysłałam zapytanie do jpk-helpdesku...długo nie było odpowiedzi, ale przyszła wczoraj. Wg niej: jeśli data sprzedaży nie rożni sie od daty wystawienia fv lub nie jest ona określona w momencie wystawienia fv (np. na fv lub w umowie) pole "data sprzedaży" może pozostać puste.
Ja do tej pory jako date sprzedaży podawałam date wystawienia fv no chyba, ze wystawca zagraniczny wyraźnie wskazał inna date to wtedy zmieniałam zgodnie z tym co wpisał. Czy to oznacza ze mam teraz korygować JPK_VAT?
Ja generalnie nawet dla fv sprzedaży z 23% VAT (my jesteśmy wystawca) mam wpisana date sprzedaży nawet jak jest taka sama jak data wystawienia fv i nie miałam telefonu ani maila ze mam to zmienić. Pytanie czy może to tak zostać?
Ja do tej pory jako date sprzedaży podawałam date wystawienia fv no chyba, ze wystawca zagraniczny wyraźnie wskazał inna date to wtedy zmieniałam zgodnie z tym co wpisał. Czy to oznacza ze mam teraz korygować JPK_VAT?
Ja generalnie nawet dla fv sprzedaży z 23% VAT (my jesteśmy wystawca) mam wpisana date sprzedaży nawet jak jest taka sama jak data wystawienia fv i nie miałam telefonu ani maila ze mam to zmienić. Pytanie czy może to tak zostać?
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu