30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US zeznań za 2024 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US deklaracji DSF-1 za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US informacji PIT-RB, PIT-RBS, PIT-CSR i PIT-CSRS za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US informacji PIT-DZ za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin przekazania Szefowi KAS sprawozdania finansowego za 2024 r. przez podatnika prowadzącego księgi rachunkowe
•
Do 30 kwietnia 2025 r. podatnicy PIT powinni przekazać sprawozdanie finansowe za 2024 r. do Szefa KAS (czytaj więcej)
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Zerowa faktura końcowa
Dostałam fakturę końcową o wartości zero ponieważ zaliczkowa była na 100% wartości, co z nią zrobić podłączyć do zaliczkowej, czy zaksięgować do kpir ??
Komentarz 1:
| 2015-10-17 23:12:40
| 86.***.***.185
Ja dołączyłabym do zaliczkowej i tak nie ma co zaksięgować. :)))
Komentarz 2:
| 2015-10-17 23:24:24
| 89.***.***.207
Jeśli fa w różnych miesiącach to zaksięgować z niej zakup kpir w miesiacu fa zerowej
bo z zaliczkowej to tylko vat był księgowany..
bo z zaliczkowej to tylko vat był księgowany..
Komentarz 3:
| 2015-10-17 23:37:10
| 86.***.***.185
>>2 To prawda ale zdarzają się zaliczki, które mają charakter definitywny i ostateczny. Myślałam, że o takiej jest pytanie.
Komentarz 4:
| 2015-10-18 00:16:56
| 89.***.***.79
Jeśli końcowa jest zerowa, to na jej podstawie należy tylko przeksięgować zaliczkę w koszty. W przypadku zaliczki nawet 100% koszt wystąpi w momencie zakończenia dostawy lub wykonania usługi.
Komentarz 5:
| 2015-10-18 09:57:01
| 83.***.***.159
Na zaliczkowej z sierpnia data dostawy - sierpień, na zerowej końcowej data dostawy wrzesień, więc może wysłać notę dot. daty dostawy na końcowej i jednak zaksięgować w koszty w sierpniu - (faktura dot. towarów)??
Komentarz 6:
| 2015-10-18 19:06:37
| 89.***.***.79
Na fakturze zaliczkowej datę dostawy należy rozumieć jako datę otrzymania zaliczki a nie datę fizycznej dostawy towarów. Co prawda, prawidłowo na fakturze zaliczkowej powinno być prawidłowo napisane zamiast daty dostawy - data otrzymania zaliczki, no ale różnie to jest w programach księgowych.
Komentarz 7:
| 2015-10-18 19:13:21
| 83.***.***.222
Czy może być w takim razie 100% należności na fakturze zaliczkowej? Faktycznie towar był odebrany zgodnie z datą zaliczkowej- w całości.
Komentarz 8:
| 2015-10-18 19:21:03
| 89.***.***.79
Tak może być. W Twoim przypadku zaliczkę masz w sierpniu (zaliczka nie jest kosztem), a dostawę czyli koszt masz we wrześniu.
Komentarz 9:
| 2015-10-18 19:26:17
| 89.***.***.79
Kiedy była zakończona dostawa towarów? Bo jeśli we wrześniu to koszt września. Jeśli w sierpniu, to należy zrobić korektę daty dostawy do faktury końcowej.
Komentarz 10:
| 2015-10-18 19:36:43
| 83.***.***.222
Ok dziękuję- ale nadal mam wątpliwości - kiedy nastąpiła dostawa w sierpniu czy wrześniu? Gdyby nie była wstawiona końcowa to można przyjąć że w sierpniu, tak tez zrobiłam, a teraz korekta sierpnia?? Lub nota końcowej?? I wtedy będzie ok??
Komentarz 11:
| 2015-10-18 19:54:14
| 89.***.***.207
Fakturę ZALICZKOWą księgujesz tylko do vat. Na niej zapewne jest data dostawy zaliczki a nie towaru.
Do kosztów netto kup księgujesz dopiero jak nastąpiła fizyczna dostawa towarów, z tego co napisałaś wg twoich faktur- towar otrzymano we wrześniu, stąd wystawienie fa końcowej.
Jeśli faktura końcowa jest źle wystawiona (towar odebrany nie we wrześniu) to dzwoń do dostawcy wyjaśnić sprawę albo niech ci wystawią prawidłową fakturę koncową z datą dostawy sierpień.
Do kosztów netto kup księgujesz dopiero jak nastąpiła fizyczna dostawa towarów, z tego co napisałaś wg twoich faktur- towar otrzymano we wrześniu, stąd wystawienie fa końcowej.
Jeśli faktura końcowa jest źle wystawiona (towar odebrany nie we wrześniu) to dzwoń do dostawcy wyjaśnić sprawę albo niech ci wystawią prawidłową fakturę koncową z datą dostawy sierpień.
Komentarz 12:
| 2015-10-18 19:55:32
| 176.***.***.55
Kom 11
zgadzam się w stu procentach :)
zgadzam się w stu procentach :)
Komentarz 13:
| 2015-10-18 19:55:56
| 89.***.***.79
Nic nie możesz przyjąć. Faktura ma potwierdzać faktyczne zdarzenie. Musisz sprawdzić u siebie kiedy zakończono dostawę - kiedy przyjęto towar na magazyn. Bo jeśli całość towaru dostarczono w sierpniu to należy zrobić korektę daty dostawy z faktury końcowej - notą księgową. Jeśli dostawę zakończono/przyjęto we wrześniu to u Ciebie powstanie koszt we wrześniu.
Jeśli jesteś na KPiR to faktury zaliczkowej nie księgujesz do kosztów tylko do VAT. W przypadku gdy faktura zaliczkowa jest na 100% i nie masz faktury końcowej (w przypadku 100% zaliczki nie ma obowiązku wystawiania faktury końcowej zerowej)to do kosztu zaksięgujesz dopiero na podstawie PZ lub innego dowodu wewnętrznego gdy przyjmiesz towar.
Jeśli jesteś na KPiR to faktury zaliczkowej nie księgujesz do kosztów tylko do VAT. W przypadku gdy faktura zaliczkowa jest na 100% i nie masz faktury końcowej (w przypadku 100% zaliczki nie ma obowiązku wystawiania faktury końcowej zerowej)to do kosztu zaksięgujesz dopiero na podstawie PZ lub innego dowodu wewnętrznego gdy przyjmiesz towar.
Komentarz 14:
| 2015-10-18 22:38:16
| 83.***.***.222
Tak dziękuję, muszę w takim razie ustalić kiedy była dostawa.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu