Do doch. w ogóle nie powinnaś ksiegowac zaliczek / tylko do VAT
zaliczka nie jest przychodem
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US zeznań za 2024 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US deklaracji DSF-1 za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US informacji PIT-RB, PIT-RBS, PIT-CSR i PIT-CSRS za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin złożenia do US informacji PIT-DZ za 2024 r.
•
30 kwietnia 2025 r. (środa) mija termin przekazania Szefowi KAS sprawozdania finansowego za 2024 r. przez podatnika prowadzącego księgi rachunkowe
•
Do 30 kwietnia 2025 r. podatnicy PIT powinni przekazać sprawozdanie finansowe za 2024 r. do Szefa KAS (czytaj więcej)
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Zaliczki - kasa fiskalna
Witam, jak rozwiązać lekki problem? otrzymuję od klienta tzw zwroty do kasy fiskalnej ale opisane zwrot zaliczki! - niestety nie mam wykazu "wbitych" zaliczek ..... otrzymuję co m-c raport miesięczny (bo to jest sprzedaż detaliczna i na tej podstawie księguję) i ostatnio mam tego typu zwroty... ja je księguję w ewidencji korekt ..... ale czy w podatku dochodowym robię poprawnie - tzn księgując raport m-czny z wbitymi zaliczkami a później księguję ich zwrot na podstawie w/w zwrotów? nadmienię że to jest dla osób fizycznych nie prowadzących dg takie rozwiązanie stosowanie przez firmę...
Komentarz 1:
| 2014-09-18 20:54:43
| 217.***.***.6
Komentarz 2:
| 2014-09-18 21:01:31
| 80.***.***.100
Wiem o tym - ale ja o nich nie wiem.... tzn nie wiem z raportu miesięcznego bo nie jestem w stanie tego wyczytać....
dopiero niedawno zauważyłam na podstawie w/w zwrotów że firma coś takiego stosuje.....
klient daje 200 zł zaliczki oni wbijają w kasę dają mu paragon....(klient obiera towar oddaje paragon - robią zwrot detaliczny i wbijają prawidłową kwotę za towar ) to jest ok postępowanie jednak z małym wyjątkiem dla mnie ..... nie jestem w stanie pod koniec m-ca ustalić jaka kwota w raporcie m-cznym to właśnie owe zaliczki..... tym bardziej klient nie ma możliwości wydruku w kasy fiskalnej takiego zestawiania .....
miałaś może Repetko taki przypadek? :)
dopiero niedawno zauważyłam na podstawie w/w zwrotów że firma coś takiego stosuje.....
klient daje 200 zł zaliczki oni wbijają w kasę dają mu paragon....(klient obiera towar oddaje paragon - robią zwrot detaliczny i wbijają prawidłową kwotę za towar ) to jest ok postępowanie jednak z małym wyjątkiem dla mnie ..... nie jestem w stanie pod koniec m-ca ustalić jaka kwota w raporcie m-cznym to właśnie owe zaliczki..... tym bardziej klient nie ma możliwości wydruku w kasy fiskalnej takiego zestawiania .....
miałaś może Repetko taki przypadek? :)
Komentarz 3:
| 2014-09-18 21:07:59
| 77.***.***.29
"(klient obiera towar oddaje paragon - robią zwrot detaliczny i wbijają prawidłową kwotę za towar ) to jest ok" - Przecież to jest błędne postępowanie.
Komentarz 4:
| 2014-09-18 21:08:59
| 77.***.***.29
Proponowałbym, aby były wystawiane faktury zaliczkowe i na tej podstawie dokonasz prawidłowych księgowań.
Komentarz 5:
| 2014-09-18 21:11:36
| 80.***.***.100
Dlaczego błędne...... jak zaliczka została udokumentowana?? przecież to nie jest dla osób fizycznych prowadzących dg???
Komentarz 6:
| 2014-09-18 21:13:18
| 77.***.***.29
"robią zwrot detaliczny i wbijają prawidłową kwotę za towar" - Na jakiej podstawie?
Komentarz 7:
| 2014-09-18 21:14:31
| 77.***.***.29
Prawidłowo jest, że zaliczka jest nabijana na kasie, ale błędne jest potem jej korygowanie w celu wystawienia następnego paragonu obejmującego wartość całego zamówienia.
Komentarz 8:
| 2014-09-18 21:15:52
| 80.***.***.100
To jak to powinno być rozwiązane??
Komentarz 9:
| 2014-09-18 21:19:36
| 77.***.***.29
Moim zdaneim (chociaż to nie jest obowiązkowe) to ułatwiłoby prawidłowe księgowanie wystawianie faktur zaliczkowych.
Oczywiście na kasę fisk. i zaliczki i potem kwotę końcową trzeba też nabić. No a.e w takim wypadku wydruk miesięczny z kasy dla potrzeb PDOF skorygujesz o kwoty wynik. z faktur zaliczkowych.
Oczywiście na kasę fisk. i zaliczki i potem kwotę końcową trzeba też nabić. No a.e w takim wypadku wydruk miesięczny z kasy dla potrzeb PDOF skorygujesz o kwoty wynik. z faktur zaliczkowych.
Komentarz 10:
| 2014-09-18 21:23:45
| 80.***.***.100
Z fakturami zaliczkowym też mam kontakt ale to się sprawdza w przypadku firm prowadzących dg....
jednak klient nie zgadza się na takie rozwiązanie.... on chce zaliczkę na podstawie paragonu ewidencjonować..... stąd pytam o zdanie innych.... bo ja w ewidencji mam problem......
jednak klient nie zgadza się na takie rozwiązanie.... on chce zaliczkę na podstawie paragonu ewidencjonować..... stąd pytam o zdanie innych.... bo ja w ewidencji mam problem......
Komentarz 11:
| 2014-09-18 21:27:33
| 77.***.***.29
To musi przygotować taką ewidencję, abyś Ty na jej podstawie mogła dokonać prawidłowo księgowań.
Podaj mu jakie dane potrzebujesz a jak on wyciągnie je z programu czy z kasy fisk. to jego problem. Oczywiście nie muszą być fakt. zaliczkowe jeżeli klient nie chce ich wystawiać, no ale w takim razie musi Ci podać odpowiednie dane w inny sposób.
W każdym razie wystawiania paragonów i potem ich korygowanie mimo, że żadnego błędu nie popełniono i nie było zwrotu jest błędne. Po za tym sam wydruk z kasy fisk. bez wyszczególnionych zaliczek nie pozwala na prawidłowe księgowanie.
Podaj mu jakie dane potrzebujesz a jak on wyciągnie je z programu czy z kasy fisk. to jego problem. Oczywiście nie muszą być fakt. zaliczkowe jeżeli klient nie chce ich wystawiać, no ale w takim razie musi Ci podać odpowiednie dane w inny sposób.
W każdym razie wystawiania paragonów i potem ich korygowanie mimo, że żadnego błędu nie popełniono i nie było zwrotu jest błędne. Po za tym sam wydruk z kasy fisk. bez wyszczególnionych zaliczek nie pozwala na prawidłowe księgowanie.
Komentarz 12:
| 2014-09-18 21:46:13
| 80.***.***.100
Dziękuję - mam trudny orzech do .....
Komentarz 13:
| 2014-09-18 22:32:48
| 37.***.***.101
Ja u siebie mam :
1. Zaliczka --> wbita na kasę fiskalną i do tego "koniecznie" FV - wtedy fajnie widać że to zaliczka
2. Końcowe rozliczenie --> końcowy paragon + FV z wyszczególnieniem ile kosztuje towar i jaka była do tego zaliczka....
1. Zaliczka --> wbita na kasę fiskalną i do tego "koniecznie" FV - wtedy fajnie widać że to zaliczka
2. Końcowe rozliczenie --> końcowy paragon + FV z wyszczególnieniem ile kosztuje towar i jaka była do tego zaliczka....
Komentarz 14:
| 2014-09-18 22:53:51
| 77.***.***.29
Ja to też tak rozwiązuję. No ale jeżeli klient się zapiera, że ta forma mu nie odpowiada to powinien zaproponować coś w zamian.
Komentarz 15:
| 2014-09-18 23:14:22
| 93.***.***.68
Zalezy jak duzo tych zaliczek. Gdy zostaje najpierw wybita zaliczka a potem paragon na cala kwote za towar to przeciez klient zatrzymuje tylko paragon ns cala kwote a na zaliczke oddaje i na podstawie tego oddanego robi sie zmbiejszenie sprzedazy na minus a paragon+protokol taj jak przy zwrocie towaru jest tego dowodem. Chyba ze jest tego bardzo duzo to zrobic zbiorczo w danym miesiacu.
Komentarz 16:
| 2014-09-18 23:18:13
| 93.***.***.68
A nie lepiej jak np towar cena brutto 1000. Wybijam paragon na zadatek 200 a potem na towar 800 i wszystko zatrzymuje klient.
Komentarz 17:
| 2014-09-18 23:19:11
| 77.***.***.29
"§ 3. 2. Otrzymanie przed dokonaniem sprzedaży całości lub części należności (zapłaty) podlega ewidencjonowaniu z chwilą jej otrzymania.
3. Nie ewidencjonuje się zwrotów towarów i uznanych reklamacji towarów i usług.
4. Zwroty towarów i uznane reklamacje towarów i usług, które skutkują zwrotem całości lub części należności (zapłaty) z tytułu sprzedaży, ujmuje się w odrębnej ewidencji zawierającej:
(...)"
Przecież to ani zwrot towaru ani uznana reklamacja, czyli na jakiej podstawie, coś tutaj robić na minus?
"tylko paragon ns cala kwote a na zaliczke oddaje" - No a jaka jest tego podstawa prawna?
3. Nie ewidencjonuje się zwrotów towarów i uznanych reklamacji towarów i usług.
4. Zwroty towarów i uznane reklamacje towarów i usług, które skutkują zwrotem całości lub części należności (zapłaty) z tytułu sprzedaży, ujmuje się w odrębnej ewidencji zawierającej:
(...)"
Przecież to ani zwrot towaru ani uznana reklamacja, czyli na jakiej podstawie, coś tutaj robić na minus?
"tylko paragon ns cala kwote a na zaliczke oddaje" - No a jaka jest tego podstawa prawna?
Komentarz 18:
| 2014-09-18 23:19:42
| 77.***.***.29
Kom. 16
Tak jest właśnie prawidłowo.
Tak jest właśnie prawidłowo.
Komentarz 19:
| 2014-09-18 23:24:07
| 93.***.***.68
Jest prawidlowo ale nie kazdy klient na to sie godzi. Niektorzy chca aby na paragonie byla cala suma za towar i to na jednym.
Komentarz 20:
| 2014-09-18 23:27:40
| 77.***.***.29
No to musisz się zdecydować czy chcesz robić tak jak nakazują przepisy czy tak jak chce klient. Klient może mieć wiele życzeń, ale powinieneś spełniać tylko te które są zgodne z przepisami.
Komentarz 21:
| 2014-09-18 23:28:20
| 93.***.***.68
A jak wezme od klienta zaliczke a on za godzine przyjdzie po nia bo juz nie chce towaru to mu ja musze oddac i skorygowac paragon przez zmniejszenue sprzedazy na minus tak jak przy zwrocie towaru chyba . Kasa oddana paragon odebrany. Za godzine przychodzi ze jednak chce to kupic i od razu placi cslosc a ja mu daje paragon na cala kwote.
Komentarz 22:
| 2014-09-18 23:30:17
| 93.***.***.68
A co jak zrezygnuje z zakupu a paragon wybity na zaliczke juz ma. Oddaję mu zaliczke a on mi paragon. I co wtedy?
Komentarz 23:
| 2014-09-18 23:32:45
| 77.***.***.29
Tak.
Przy czym takie kombinacje przejdą jeżeli te płatności odbywają się gotówką. Jeżeli to odbywa się przelewem, to juz będzie to trudniejszy temat.
Przy czym takie kombinacje przejdą jeżeli te płatności odbywają się gotówką. Jeżeli to odbywa się przelewem, to juz będzie to trudniejszy temat.
Komentarz 24:
| 2014-09-18 23:36:44
| 93.***.***.68
Jakie kombinacje. Tak kombinuja nabywcy towaru. A jak paragon zaplacic przelewem. Ja mowie tylko o paragonach gotowkowych.
Komentarz 25:
| 2014-09-18 23:39:21
| 93.***.***.68
"nie ewidencjonuje sie zwrotow towarow gdzie zwrot calosci ceny" to jak sie robi zwrot???? Jaka osobna ewidencje prowadzi sie dla zwrotow towarow?????
Komentarz 26:
| 2014-09-18 23:44:19
| 77.***.***.29
Przeczytaj rozporządzenie dot. kas fiskalnych. Tam masz to opisane.
Komentarz 27:
| 2014-09-18 23:45:24
| 77.***.***.29
"A jak paragon zaplacic przelewem." - Tak samo jak fakturę. Wyobraź sobie, że paragony wystawia się nie tylko do sprzedaży gotówkowych.
Komentarz 28:
| 2014-09-18 23:47:39
| 37.***.***.177
Jakie kombinacje. Tak kombinuja nabywcy towaru. A jak paragon zaplacic przelewem. Ja mowie tylko o paragonach gotowkowych.
Komentarz 29:
| 2014-09-18 23:49:06
| 37.***.***.177
To z tego wynika ze zwrot robimy na plus i prowadzimy osobna ewidencje dla zwrotow. Jaka osobna ewidencje konkretnie???
Komentarz 30:
| 2014-09-18 23:51:23
| 77.***.***.29
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14.03.2013 r. w sprawie kas rejestrujących
§ 3. 1. Podatnicy prowadzą ewidencję każdej sprzedaży, w tym sprzedaży zwolnionej, wyłącznie przy użyciu kas, które mają potwierdzenie, że kasa spełnia funkcje wymienione w art. 111 ust. 6a ustawy oraz kryteria i warunki techniczne określone w przepisach wydanych na podstawie art. 111 ust. 9 ustawy.
2. Otrzymanie przed dokonaniem sprzedaży całości lub części należności (zapłaty) podlega ewidencjonowaniu z chwilą jej otrzymania.
3. Nie ewidencjonuje się zwrotów towarów i uznanych reklamacji towarów i usług.
4. Zwroty towarów i uznane reklamacje towarów i usług, które skutkują zwrotem całości lub części należności (zapłaty) z tytułu sprzedaży, ujmuje się w odrębnej ewidencji zawierającej:
§ 3. 1. Podatnicy prowadzą ewidencję każdej sprzedaży, w tym sprzedaży zwolnionej, wyłącznie przy użyciu kas, które mają potwierdzenie, że kasa spełnia funkcje wymienione w art. 111 ust. 6a ustawy oraz kryteria i warunki techniczne określone w przepisach wydanych na podstawie art. 111 ust. 9 ustawy.
2. Otrzymanie przed dokonaniem sprzedaży całości lub części należności (zapłaty) podlega ewidencjonowaniu z chwilą jej otrzymania.
3. Nie ewidencjonuje się zwrotów towarów i uznanych reklamacji towarów i usług.
4. Zwroty towarów i uznane reklamacje towarów i usług, które skutkują zwrotem całości lub części należności (zapłaty) z tytułu sprzedaży, ujmuje się w odrębnej ewidencji zawierającej:
Komentarz 31:
| 2014-09-18 23:51:37
| 37.***.***.177
Ja jak nie wiem tez mowie aby poczytac sobie przepisy.
Komentarz 32:
| 2014-09-18 23:51:54
| 77.***.***.29
1) datę sprzedaży;
2) nazwę towaru lub usługi pozwalającą na jednoznaczną ich identyfikację i ewentualnie opis towaru lub usługi stanowiący rozwinięcie tej nazwy;
3) termin dokonania zwrotu towaru lub reklamacji towaru lub usługi;
4) wartość brutto zwracanego towaru lub wartość brutto towaru lub usługi będących przedmiotem reklamacji oraz wartość podatku należnego - w przypadku zwrotu całości należności z tytułu sprzedaży;
5) zwracaną kwotę (brutto) oraz odpowiadającą jej wartość podatku należnego - w przypadku zwrotu części należności z tytułu sprzedaży;
6) dokument potwierdzający dokonanie sprzedaży;
7) protokół przyjęcia zwrotu towaru lub reklamacji towaru lub usługi podpisany przez sprzedawcę i nabywcę.
2) nazwę towaru lub usługi pozwalającą na jednoznaczną ich identyfikację i ewentualnie opis towaru lub usługi stanowiący rozwinięcie tej nazwy;
3) termin dokonania zwrotu towaru lub reklamacji towaru lub usługi;
4) wartość brutto zwracanego towaru lub wartość brutto towaru lub usługi będących przedmiotem reklamacji oraz wartość podatku należnego - w przypadku zwrotu całości należności z tytułu sprzedaży;
5) zwracaną kwotę (brutto) oraz odpowiadającą jej wartość podatku należnego - w przypadku zwrotu części należności z tytułu sprzedaży;
6) dokument potwierdzający dokonanie sprzedaży;
7) protokół przyjęcia zwrotu towaru lub reklamacji towaru lub usługi podpisany przez sprzedawcę i nabywcę.
Komentarz 33:
| 2014-09-18 23:52:23
| 77.***.***.29
5. W przypadku wystąpienia oczywistej pomyłki w ewidencji podatnik dokonuje niezwłocznie jej korekty przez ujęcie w odrębnej ewidencji:
1) błędnie zaewidencjonowanej sprzedaży (wartość sprzedaży brutto i wartość podatku należnego);
2) krótkiego opisu przyczyny i okoliczności popełnienia pomyłki oraz dołączenie oryginału paragonu fiskalnego dokumentującego sprzedaż, przy której nastąpiła oczywista pomyłka.
6. W przypadku, o którym mowa w ust. 5, podatnik ewidencjonuje przy zastosowaniu kasy sprzedaż w prawidłowej wysokości.
1) błędnie zaewidencjonowanej sprzedaży (wartość sprzedaży brutto i wartość podatku należnego);
2) krótkiego opisu przyczyny i okoliczności popełnienia pomyłki oraz dołączenie oryginału paragonu fiskalnego dokumentującego sprzedaż, przy której nastąpiła oczywista pomyłka.
6. W przypadku, o którym mowa w ust. 5, podatnik ewidencjonuje przy zastosowaniu kasy sprzedaż w prawidłowej wysokości.
Komentarz 34:
| 2014-09-18 23:53:34
| 77.***.***.29
Kom. 31? Czy to niby mnie dotyczy?
Komentarz 35:
| 2014-09-18 23:53:42
| 37.***.***.177
Pkt.3 dotyczy urzadzenia, ono nie ma takiej mozliwosci. A gdzie dalszy ciag, jaka ta ewidencja?!?!
Komentarz 36:
| 2014-09-18 23:54:34
| 37.***.***.177
Pkt3 dot kom. 30
Komentarz 37:
| 2014-09-18 23:55:36
| 77.***.***.29
Kom.35
Co mam Ci jeszcze napisać? Możesz ewidencję dostać w sklepie z drukami akcydensowymi. No a opis co powinno w niej być podałem powyżej.
Co mam Ci jeszcze napisać? Możesz ewidencję dostać w sklepie z drukami akcydensowymi. No a opis co powinno w niej być podałem powyżej.
Komentarz 38:
| 2014-09-18 23:57:06
| 37.***.***.177
Na tym wlasnie polega np zwrot towaru i na pidstawie tego wszystkiego zmniejszamy sprzedaz na minus. No bo jak w koncu to zrobic
Komentarz 39:
| 2014-09-18 23:57:55
| 77.***.***.29
Kom. 32 to są pozycje jakie powinny się w niej znaleźć.
W jednym kom. nie mogę całego przepisu zmieścić (jest ograniczenie znaków). No ale to jeden ciąg przepisu (kom. 30,32 i 33).
W jednym kom. nie mogę całego przepisu zmieścić (jest ograniczenie znaków). No ale to jeden ciąg przepisu (kom. 30,32 i 33).
Komentarz 40:
| 2014-09-18 23:59:14
| 77.***.***.29
Klient zwraca Tobie towar wraz z paragonem. Paragon wpinasz do wyżej wymienionej ewidencji i wypełniasz pozycje, które się w niej znajdują i które wymieniłem w kom. 32.
Komentarz 41:
| 2014-09-19 00:01:42
| 77.***.***.29
Dodam, że druki protokółów o których mowa w przepisie też w drukach akcydensowych otrzymasz.
No ale oczywiście można je sporządzić samemu.
No ale oczywiście można je sporządzić samemu.
Komentarz 42:
| 2014-09-19 00:02:09
| 37.***.***.177
Do tego nie pitrzeba zadnej specjslnie kupionej tzw. ksiazki. Mozna to wszystko dokladnie i porzadnie zrobic na jednej kartce papieru. Na podstawie tego zmniejsza sie sprzedaz (na minus) i ta kartka jest zaewidencjonowanym dokumentem. Chyba ze zmniejszamy sprzedaz na plus??
Komentarz 43:
| 2014-09-19 00:05:32
| 37.***.***.177
No dobrze. Kupilem specjalna ksiazke, wszystko dobrze wypelnilem,protokol zwrotu towaru, paragon jest. I jak to dalej robimy w KPiR i calej reszcie?
Komentarz 44:
| 2014-09-19 00:06:28
| 77.***.***.29
Oczywiście, że nie trzeba kupować książki i można to przygotować samemu :-). No ale jeżeli ktoś chce sobie ułatwić to może kupić gotowy druk.
Komentarz 45:
| 2014-09-19 00:08:35
| 77.***.***.29
Ja wszystko księguję w rejestrze vat, czyli raport miesięczny i kwoty z ewidencji zwrotów i z ewidencji pomyłek plus faktury które nie zostały zaewid na kasie. Potem zbiorczą kwotę wpisuję na koniec miesiąca do PKPIR.
Komentarz 46:
| 2014-09-19 00:10:06
| 37.***.***.177
Tak zgadzam sie. Ale bardzo prosze powiedziec co z tym dalej. Jakie czynnosci robimy.w KH, rejestrach vat, w Kpir przede wszystkim aby to mialo odzwierciedlenie w ewidencji ksiegowej.
Komentarz 47:
| 2014-09-19 00:14:50
| 77.***.***.29
Kom. 46 nie bardzo rozumiem pytanie :-).
No ale dobra:
Wypełniasz po prostu odpowiednie pozycje ewidencji vat, tak aby móc wypełnić dekl. vat-7.
Czyli np. jeżeli masz kwotę z ewidencji zwrotów na minus 100 zł netto i minus 23 zł vat. To wpisujesz w odpowiednie rubryki (netto 23%, itd) te kwoty.
Podobnie wpisujesz do ewidencji vat kwoty z raportu fiskalnego, itd.
No ale dobra:
Wypełniasz po prostu odpowiednie pozycje ewidencji vat, tak aby móc wypełnić dekl. vat-7.
Czyli np. jeżeli masz kwotę z ewidencji zwrotów na minus 100 zł netto i minus 23 zł vat. To wpisujesz w odpowiednie rubryki (netto 23%, itd) te kwoty.
Podobnie wpisujesz do ewidencji vat kwoty z raportu fiskalnego, itd.
Komentarz 48:
| 2014-09-19 00:15:00
| 37.***.***.177
W tym wypadku jak powyzej tak. W kpir i rejestr vat. Oczywista sprawa. Ja kazdy taki dokument traktuje z osobna i kazdy ksieguje osobno. Ale ksiegowanie wszystkigo zbiorcza kwota za jednym razem raz w miesiacu- to sie dziwie. Ale jak ksiegujemy w kpir i rejrstrze vat zwrot towaru na minus czy na plus. Bo ktos tu twierdzil ze nie na minus.
Komentarz 49:
| 2014-09-19 00:16:03
| 77.***.***.29
Potem sumujesz kwoty netto i wpisujesz je jako przychód w PKPIR.
Zakładam, że nie mówimy tutaj o zaliczkach, bo trzeba by tutaj dokonać odpowiedniej korekty o zaliczki.
Zakładam, że nie mówimy tutaj o zaliczkach, bo trzeba by tutaj dokonać odpowiedniej korekty o zaliczki.
Komentarz 50:
| 2014-09-19 00:17:08
| 77.***.***.29
Zwrot towaru oczywiście na minus. Przecież nie na plus, bo zwiększałby on kwotę vatu należnego.
Komentarz 51:
| 2014-09-19 00:18:22
| 77.***.***.29
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 26.08.2003 r. w sprawie prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów
§ 21. 1. Jeżeli podatnik prowadzi odrębną ewidencję, o której mowa w art. 109 ust. 1 lub 3 ustawy o VAT, zapisy w księdze dotyczące przychodów ze sprzedaży towarów i usług mogą być dokonywane na koniec miesiąca łączną kwotą wynikającą z miesięcznego zestawienia sporządzonego na podstawie danych wynikających z tej ewidencji.
§ 21. 1. Jeżeli podatnik prowadzi odrębną ewidencję, o której mowa w art. 109 ust. 1 lub 3 ustawy o VAT, zapisy w księdze dotyczące przychodów ze sprzedaży towarów i usług mogą być dokonywane na koniec miesiąca łączną kwotą wynikającą z miesięcznego zestawienia sporządzonego na podstawie danych wynikających z tej ewidencji.
Komentarz 52:
| 2014-09-19 00:19:06
| 77.***.***.29
Kom.51
Dot fragmentu z kom 48:
"Ale ksiegowanie wszystkigo zbiorcza kwota za jednym razem raz w miesiacu- to sie dziwie"
Dot fragmentu z kom 48:
"Ale ksiegowanie wszystkigo zbiorcza kwota za jednym razem raz w miesiacu- to sie dziwie"
Komentarz 53:
| 2014-09-19 00:20:01
| 37.***.***.177
No i w koncu.doszlismy do pkt wyjscia, ze wszedzie jest tak samo. Ta ksiazka zwrotow tyle by dawala ze zwroty mozna wpisac w danym miesiacu jedna kwotą. Ja robie kazdy zwrot z osobna w kpir i w vat.
Komentarz 54:
| 2014-09-19 00:23:09
| 77.***.***.29
Każdy zwrot można wpisywać osobno, no ale tę ewidencję dotyczącą zwrotów i tak trzeba prowadzić.
Ja po prostu tak robię jak napisałem bo pozwalają na to przepisy, a dzięki tamu mam mniej pracy.
Ja po prostu tak robię jak napisałem bo pozwalają na to przepisy, a dzięki tamu mam mniej pracy.
Komentarz 55:
| 2014-09-19 00:25:50
| 37.***.***.177
Osobna jeszcze ksiazka do.zwrotow. Ja to wszystko mam na osonej kartce plus paragon i ta cala reszta. Jedna karta jeden dokument. Wiec osobna ksiazka chyba zbedna
Komentarz 56:
| 2014-09-19 00:28:49
| 37.***.***.177
Mniej pracy mniej wpisow w kpir. Takich dodatkowych ewidencji i ksiazek mozna by tworzyc w nieskonczonosc. Ja wole duzo.wpisow w kpir. A zwrot mozma zrobic w dowolnej formie byle ti wszystko zawieral.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu