Jesteś na KH czy KPIR? Ja robię to tak (choć tez bardzo długo się nad tym doktoryzowałam):
1. F-rę za prowizje księguję w koszty
2. Notę uznaniową (od Grupona, Grupera CITY.AM.PL i inne)w kpir zostawiam na boku, a na KH księguję na RMK.
3. Sprzedaż wykazuję w momencie realizacji kuponu/vouchera na podst. wystawionej f-ry lub wbicia sprzed. na kasę fikskalną. Przy KH rozliczam też wtedy RMK z noty.
4. Przy Kpir - dodatkowa ewidencja sprzed. "na boku", żeby wiedzieć, ile kuponów sie rozliczyło. Niezrealizowane kupony - przychód.
A tak nawiasem mówiac, to horror i osiwiałam całkiem, zanim do tego doszłam :/
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Grupon rozliczanie współpracy
Podatniczka jest w guponie i oferuje przez niego swoje usługi.
Dostaje z gruponu faktury kosztowe za owe usługi. Ale powinna chyba takze całą sprzedaż ewidencjonować u siebie niezależnie od wyliczeń. Instrukcja z Groupn mówi:(...) Raz w miesiącu Partner otrzymuje od Groupon fakturę VAT w wysokości prowizji pobranej przez Groupon w trakcie miesiąca, którą Partner wlicza do kosztów uzyskania przychodu i odlicza naliczony podatek VAT.(...)UWAGA! Partner nie wystawia faktury dla Groupon. Partner rozpoznaje swoją sprzedaż wystawionymi paragonami (na życzenie klienta Partner może wystawić FV zamiast paragonu), natomiast to Groupon wystawia fakturę dla Partnera na wysokość prowizji
Dostaje z gruponu faktury kosztowe za owe usługi. Ale powinna chyba takze całą sprzedaż ewidencjonować u siebie niezależnie od wyliczeń. Instrukcja z Groupn mówi:(...) Raz w miesiącu Partner otrzymuje od Groupon fakturę VAT w wysokości prowizji pobranej przez Groupon w trakcie miesiąca, którą Partner wlicza do kosztów uzyskania przychodu i odlicza naliczony podatek VAT.(...)UWAGA! Partner nie wystawia faktury dla Groupon. Partner rozpoznaje swoją sprzedaż wystawionymi paragonami (na życzenie klienta Partner może wystawić FV zamiast paragonu), natomiast to Groupon wystawia fakturę dla Partnera na wysokość prowizji
Komentarz 1:
| 2011-12-13 17:30:19
| 213.***.***.251
Komentarz 2:
| 2011-12-13 17:37:58
| 89.***.***.178
O matko, muszę to przeanalizować na spokojnie...
Komentarz 3:
| 2011-12-13 17:38:04
| 89.***.***.178
Kpir mam
Komentarz 4:
| 2011-12-13 17:39:35
| 213.***.***.251
:))
Jakby co, to pytaj :)
Jakby co, to pytaj :)
Komentarz 5:
| 2011-12-13 17:51:56
| 89.***.***.178
A dostałąś taką instrukcje rozliczania grouponu? Jak mam w Wordzie:
I. Klient kupuje za pośrednictwem Groupon.pl voucher o wartości 50 PLN za 25 PLN.
II. Klient korzysta z usługi wartej:
a. 50 PLN lub mniej
I. Klient przychodzi do Partnera i korzysta z usługi wartej 50 PLN lub mniej.
II. Partner przyjmuje w rozliczeniu bon zamiast gotówki, po czym rozpoznaje sprzedaż wystawiając klientowi paragon na kwotę 25 PLN tak, jakby klient zapłacił gotówką i dostał 50% rabat.
b. więcej niż 50 PLN
I. Klient przychodzi do Partnera i korzysta z usługi wartej więcej niż 50 PLN.
II. Partner przyjmuje w rozliczeniu voucher o wartości 50 PLN oraz nadwyżkę w gotówce, i rozpoznaje sprzedaż wystawiając klientowi paragon na kwotę 25 PLN + nadwyżka
I. Klient kupuje za pośrednictwem Groupon.pl voucher o wartości 50 PLN za 25 PLN.
II. Klient korzysta z usługi wartej:
a. 50 PLN lub mniej
I. Klient przychodzi do Partnera i korzysta z usługi wartej 50 PLN lub mniej.
II. Partner przyjmuje w rozliczeniu bon zamiast gotówki, po czym rozpoznaje sprzedaż wystawiając klientowi paragon na kwotę 25 PLN tak, jakby klient zapłacił gotówką i dostał 50% rabat.
b. więcej niż 50 PLN
I. Klient przychodzi do Partnera i korzysta z usługi wartej więcej niż 50 PLN.
II. Partner przyjmuje w rozliczeniu voucher o wartości 50 PLN oraz nadwyżkę w gotówce, i rozpoznaje sprzedaż wystawiając klientowi paragon na kwotę 25 PLN + nadwyżka
Komentarz 6:
| 2011-12-13 17:52:08
| 89.***.***.178
III. Partner przesyła do Groupon na adres kody@groupon.pl wykorzystany voucher i w ciągu 7 dni od otrzymania go przez Groupon otrzymuje płatność obliczaną jako:
liczba zrealizowanych bonów * (25 PLN – (prowizja Groupon+VAT))
IV. Raz w miesiącu Partner otrzymuje od Groupon fakturę VAT w wysokości prowizji pobranej przez Groupon w trakcie miesiąca, którą Partner wlicza do kosztów uzyskania przychodu i odlicza naliczony podatek VAT.
UWAGA! Partner nie wystawia faktury dla Groupon. Partner rozpoznaje swoją sprzedaż wystawionymi paragonami (na życzenie klienta Partner może wystawić FV zamiast paragonu), natomiast to Groupon wystawia fakturę dla Partnera na wysokość prowizji.
liczba zrealizowanych bonów * (25 PLN – (prowizja Groupon+VAT))
IV. Raz w miesiącu Partner otrzymuje od Groupon fakturę VAT w wysokości prowizji pobranej przez Groupon w trakcie miesiąca, którą Partner wlicza do kosztów uzyskania przychodu i odlicza naliczony podatek VAT.
UWAGA! Partner nie wystawia faktury dla Groupon. Partner rozpoznaje swoją sprzedaż wystawionymi paragonami (na życzenie klienta Partner może wystawić FV zamiast paragonu), natomiast to Groupon wystawia fakturę dla Partnera na wysokość prowizji.
Komentarz 7:
| 2011-12-13 18:13:15
| 213.***.***.251
Takiej instrukcji nie dostałam - miałam tylko umowę o współpracy, bo moi klienci już do początku tego typu sprzedaży byli tacy "pro-nowatorscy" i rozliczam to od tamtego roku. Ale w zasadzie to co przysłał Ci Grupon pokrywa się z moim poprzednim komentarzem.
Czasem te instytucje każą odsyłać wykaz zrealizowanych kuponów, a czasem wystawiają miesięczną notę uznaniową, którą rozlicza się w czasie (w przypadku kpir - wykazujesz sprzedaz w momencie realizacji kuponu).
W każdym razie, f-ra sprzed. za realizację kuponu/vouchera jest wystawiana na jego wartość - klient przychodzi, przedstawia kupon i realizuje usługę lub odbiera towar.
Czasem te instytucje każą odsyłać wykaz zrealizowanych kuponów, a czasem wystawiają miesięczną notę uznaniową, którą rozlicza się w czasie (w przypadku kpir - wykazujesz sprzedaz w momencie realizacji kuponu).
W każdym razie, f-ra sprzed. za realizację kuponu/vouchera jest wystawiana na jego wartość - klient przychodzi, przedstawia kupon i realizuje usługę lub odbiera towar.
Komentarz 8:
| 2011-12-13 21:42:14
| 89.***.***.178
Trzeba mieć trochę samodyscypliny i zorganizowania, zeby zapanowac nad kuponami... czyli będę mieć problem.
Na razie mam same kosztowe faktury z Grouponu. Żadnej noty uznaniowej.
Mam nazdzieję, że klientka wpisywała do rejestru sprzedaży...
Na razie mam same kosztowe faktury z Grouponu. Żadnej noty uznaniowej.
Mam nazdzieję, że klientka wpisywała do rejestru sprzedaży...
Komentarz 9:
| 2011-12-17 12:39:16
| 89.***.***.178
Mam jeszcze pytania:
1. Podatnik powinien prowadzic normalną ewidencję sprzedaży- to jasne. Dla celów chociazby dowodowych. Tylko jakie kwoty wpisuje? Zniżkowe? Bo mi podatniczka tłumaczy naiwnie, ze "skoro jest na Grouponie tylko, to nie musi, bo wszystko jest na fakturze tego portalu wypisane".
2. Ja mam same faktury z grouponu, żadnej noty uznaniowej. Czy to normalne czy czegoś nie otrzymałąm od podatniczki?
1. Podatnik powinien prowadzic normalną ewidencję sprzedaży- to jasne. Dla celów chociazby dowodowych. Tylko jakie kwoty wpisuje? Zniżkowe? Bo mi podatniczka tłumaczy naiwnie, ze "skoro jest na Grouponie tylko, to nie musi, bo wszystko jest na fakturze tego portalu wypisane".
2. Ja mam same faktury z grouponu, żadnej noty uznaniowej. Czy to normalne czy czegoś nie otrzymałąm od podatniczki?
Komentarz 10:
| 2012-01-07 17:12:18
| 62.***.***.104
Myślę, że powinno się wykazać przychód w wysokości wartości bonów Groupon tj całkowita wartość rozliczonych kuponów.Kosztem jest natomiast prowizja Grouponu. Dochód = Przychody - Koszty. Wpływa to niestety np na wartość sprzedaży obligująca do założenia kasy fiskalnej. Moment ujęcia w ewidencji sprzedaży(lub kasie fiskalnej) w dniu rzeczywistego wykonania usługi, chyba że data wpływu z Groupon wczęśniej to VAT w miesiącu zapłaty, a dochodowy - wykonania usługi. Czy ktoś jest w stanie potwierdzić moje przemyślenia?
Komentarz 11:
| 2012-01-10 22:30:29
| 89.***.***.178
Hmm, no właśnie...
Czyli jak klient do mnie przyjdzie z kuponem na 99 pln ( a zakupił go zniżkowo za 45 pln) to którą wartośąć wpisac do ewidencji sprzedaży?
A może jeszcze inaczej- jeśli musiał dopłącić coś ponad owe 99 PLN to wartość sprzedaży zwiększa mi się o tę "górkę" ponad wartość kuponu, prawda?
Czyli jak klient do mnie przyjdzie z kuponem na 99 pln ( a zakupił go zniżkowo za 45 pln) to którą wartośąć wpisac do ewidencji sprzedaży?
A może jeszcze inaczej- jeśli musiał dopłącić coś ponad owe 99 PLN to wartość sprzedaży zwiększa mi się o tę "górkę" ponad wartość kuponu, prawda?
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
