ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Korekta podatku dochodowego CIT-8
Zrobiłam korektę podatku dochodowego za 2023r i wyszła mi nadpłata. Obecnie w roku 2024 wyszła strata. Proszę o podpowiedz czy w deklaracji CIT -8 za 2024 zmniejszam tą stratę o nadpłatę jeżeli tak to w której pozycji ja wykazuję czy dobrze myślę w D.4 zmniejszenie dochodu straty
Komentarz 1:
| 2025-03-03 14:29:35
| 91.***.***.169
Do tej nadpłaty po korekcie CIT powinien być wniosek do US o stwierdzenie nadpłaty z dyspozycją czy urząd ma zwrócić nadpłatę na konto czy zaliczyć na bieżące podatki, np. pdof czy VAT. W CIT za 2024 nigdzie nie wykazujesz tej nadpłaty, bo ona nie ma związku z rokiem 2024.
Komentarz 2:
| 2025-03-03 14:43:21
| 46.***.***.94
Myślałam że ma bo w RZiS wykazałam tą nadpłatę w poz.K podatek dochodowy na plus i tym samy strata zmniejszyła mi się.
Komentarz 3:
| 2025-03-03 14:48:05
| 46.***.***.94
A a jeżeli nie złożyłam wniosku o stwierdzenie nadpłaty to Urząd Skarbowy mi nie zwróci nadpłaty
Komentarz 4:
| 2025-03-03 15:42:14
| 91.***.***.169
Kom. 2 - jak to, w podatku za 2024 odjęłaś kwotę nadpłaty za 2023 rok ??
A cóż to za procedura księgowa ?
Kom. 3 - z tego co wiem taki wniosek jest konieczny, pewnie US się upomni o dosłanie. Ale kiedy to nastąpi, to trudno powiedzieć. Może spróbuj zadzwonić do US.
A cóż to za procedura księgowa ?
Kom. 3 - z tego co wiem taki wniosek jest konieczny, pewnie US się upomni o dosłanie. Ale kiedy to nastąpi, to trudno powiedzieć. Może spróbuj zadzwonić do US.
Komentarz 5:
| 2025-03-11 14:42:24
| 46.***.***.94
Dziękuje zadzwoniłam do Urzędu skarbowego i kazali mi złożyć wniosek o nadpłatę
A co do korekty podatku to dostałam taka podpowiedz od eksperta ze korekta obciąza mi wynik finansowy okresu w którym dokonuje korekty. Kwotę ujęta na koncie 870 bo tam zaksięgowałam nadpłatę trzeba wykazać w rachunku zysków i strat za 2024r jako podatek dochodowy, czyli pomniejsze podatek do rozliczenia i w ten sposób zwiększę zysk netto bo za 2023 był on pomniejszony za wysokim podatkiem. Tylko ja mam stratę i po wpisaniu podatku zmniejszy mi się strata bilansowa. Ale w dalszym ciągu nie wiem jak się ma ta nadpłata do CIT-8
A co do korekty podatku to dostałam taka podpowiedz od eksperta ze korekta obciąza mi wynik finansowy okresu w którym dokonuje korekty. Kwotę ujęta na koncie 870 bo tam zaksięgowałam nadpłatę trzeba wykazać w rachunku zysków i strat za 2024r jako podatek dochodowy, czyli pomniejsze podatek do rozliczenia i w ten sposób zwiększę zysk netto bo za 2023 był on pomniejszony za wysokim podatkiem. Tylko ja mam stratę i po wpisaniu podatku zmniejszy mi się strata bilansowa. Ale w dalszym ciągu nie wiem jak się ma ta nadpłata do CIT-8
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu