Mam podobny problem. Zakup na Allegro. Na realizację zamówienia trzeba było czekać około tygodnia, więc zapewne wysyłka spoza Polski. Wystawcą okazała się firma z Irlandii podająca jedynie polski NIP poprzedzony PL. Dane nabywcy, to komplet danych polskiego przedsiębiorcy, ale w NIPie brak PL na początku, pomimo iż firma jest zarejestrowana jako podatnik unijny. Faktura została wystawiona z polskim VATem 23%.
Mam podejrzenie, że sprzedawca potraktował nabywcę jak osobę fizyczną, a nie firmę, na którą należałałoby przerzucić obowiązek rozliczenia VAT. Na wysłaną wiadomość przez system Allegro sprzedawca nie odpowiada...
Czy w tym przypadku należy rozpatrzyć WNT i 23% policzyć od zapłaconej kwoty "brutto"?
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Zakup na alllegro od kontrahenta z Niemiec
Jesteśmy sp. z o.o. Na Allegro kupiliśmy towary od kontrahenta, który okazał się kontrahentem z Niemiec.
Faktura z VAT 0%. Brak naszego NIP UE, tylko NIP polski. Kontrahent ma NIP UE. Nie wiemy skąd wyruszył towar, czy były to Niemcy czy Chiny.
Czy będzie to WNT?
Faktura z VAT 0%. Brak naszego NIP UE, tylko NIP polski. Kontrahent ma NIP UE. Nie wiemy skąd wyruszył towar, czy były to Niemcy czy Chiny.
Czy będzie to WNT?
Komentarz 1:
| 2024-10-15 20:47:00
| 193.***.***.141
Komentarz 2:
| 2024-10-15 20:53:33
| 79.***.***.195
Kom. 1 - moim zdaniem tak
Komentarz 3:
| 2024-10-21 12:11:33
| 193.***.***.141
Otrzymałem odpowiedź od tego sprzedawcy. Napisał tak:
"Tak, Parnells ma siedzibę w Irlandii. Towary zostały wysłane z Irlandii do Polski. Dostarczono pełną fakturę VAT. Jeśli jesteś firmą posiadającą numer VAT, możesz go uwzględnić w rozliczeniu podatkowym za ten rok."
Ciekawe co to jest owa "pełna faktura VAT"? Sugerują "uwzględnić" VAT pomimo tego, że po sprawdzeniu na Białej Liście podanego na fakturze NIP, pojawiają się dane adresowe tego przedsiębiorstwa z Irlandii, ale jednocześnie dowiaduję się, że firma nie figuruje w rejestrze VAT. Była kiedyś zarejestrowana, ale została wykreślona 2023-07-17 na podstawie Art. 96 ust. 9a pkt 3.
W niezłe bagno można wdepnąć, stosując się do odpowiedzi, jaką przysłali.
"Tak, Parnells ma siedzibę w Irlandii. Towary zostały wysłane z Irlandii do Polski. Dostarczono pełną fakturę VAT. Jeśli jesteś firmą posiadającą numer VAT, możesz go uwzględnić w rozliczeniu podatkowym za ten rok."
Ciekawe co to jest owa "pełna faktura VAT"? Sugerują "uwzględnić" VAT pomimo tego, że po sprawdzeniu na Białej Liście podanego na fakturze NIP, pojawiają się dane adresowe tego przedsiębiorstwa z Irlandii, ale jednocześnie dowiaduję się, że firma nie figuruje w rejestrze VAT. Była kiedyś zarejestrowana, ale została wykreślona 2023-07-17 na podstawie Art. 96 ust. 9a pkt 3.
W niezłe bagno można wdepnąć, stosując się do odpowiedzi, jaką przysłali.
Komentarz 4:
| 2024-10-21 12:35:22
| 95.***.***.249
Chyba sugerują, że możesz uwzględnić w kosztach tę fakturę zakupu.
Komentarz 5:
| 2024-10-22 11:03:48
| 193.***.***.141
Napisałem do irlandzkiego sprzedawcy, że mam obiekcje co do faktury. Przysłali mi nową, z identyczną datą wystawienia, ale tym razem wystawioną nie w złotówkach, a w euro. Nowa faktura nie zawiera nazwy firmy nabywcy, tylko jego imię i nazwisko. Na pierwszej fakturze w PLN brakowało PL przed NIPem nabywcy, a tym razem już się znajduje, ale kosztem braku nazwy firmy.
Komentarz 6:
| 2024-10-22 11:07:33
| 193.***.***.141
W mailu tak napisali:
"Usunęliśmy nasz stary numer VAT PL z faktury i wystawiliśmy go ponownie (patrz załącznik). OSS jest teraz ogólnoeuropejskim systemem, który zastąpił ten indywidualny system numerów VAT. Allegro, rynek, na którym dokonałeś zakupu, pobiera podatek VAT od wszystkich sprzedaży. Być może możesz założyć konto kupującego biznesowego w Allegro (nie jestem pewien), ale to jest między tobą a nimi. Ponieważ oni pobrali podatek VAT od sprzedaży, my również musimy. (To nie to samo, co kupowanie bezpośrednio od nas). Rynek ustalił zasady. Umieściliśmy numer VAT Twojej firmy na ponownie wystawionej fakturze. Dzięki temu możesz ubiegać się o zwrot tego podatku VAT od swojego rządu w ramach rocznego rozliczenia."
----------------------
Czy procedura OSS nie dotyczy przypadkiem tylko osób fizycznych? Wydaje mi się, że nabywca, pomimo iż podał dane firmowe, nie został potraktowany jako przedsiębiorca.
"Usunęliśmy nasz stary numer VAT PL z faktury i wystawiliśmy go ponownie (patrz załącznik). OSS jest teraz ogólnoeuropejskim systemem, który zastąpił ten indywidualny system numerów VAT. Allegro, rynek, na którym dokonałeś zakupu, pobiera podatek VAT od wszystkich sprzedaży. Być może możesz założyć konto kupującego biznesowego w Allegro (nie jestem pewien), ale to jest między tobą a nimi. Ponieważ oni pobrali podatek VAT od sprzedaży, my również musimy. (To nie to samo, co kupowanie bezpośrednio od nas). Rynek ustalił zasady. Umieściliśmy numer VAT Twojej firmy na ponownie wystawionej fakturze. Dzięki temu możesz ubiegać się o zwrot tego podatku VAT od swojego rządu w ramach rocznego rozliczenia."
----------------------
Czy procedura OSS nie dotyczy przypadkiem tylko osób fizycznych? Wydaje mi się, że nabywca, pomimo iż podał dane firmowe, nie został potraktowany jako przedsiębiorca.
Komentarz 7:
| 2024-10-22 11:09:37
| 193.***.***.141
Dodam, że podstawowa stawka VAT w Irlandii to też 23%, ale na pytanie, czy na fakturze wyliczony VAT jest irlandzki czy polski, odpowiedzieli:
"Allegro to polski Marketplace. Stawka VAT jest ustalana na podstawie kraju, do którego sprzedajesz. W tym przypadku Polska."
Dalej nie wiem tak na 100% co zrobić z tą fakturą, a właściwie fakturami.
"Allegro to polski Marketplace. Stawka VAT jest ustalana na podstawie kraju, do którego sprzedajesz. W tym przypadku Polska."
Dalej nie wiem tak na 100% co zrobić z tą fakturą, a właściwie fakturami.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu