ARCHIWALNY TEMAT FORUM

Zakup na alllegro od kontrahenta z Niemiec

Jesteśmy sp. z o.o. Na Allegro kupiliśmy towary od kontrahenta, który okazał się kontrahentem z Niemiec.
Faktura z VAT 0%. Brak naszego NIP UE, tylko NIP polski. Kontrahent ma NIP UE. Nie wiemy skąd wyruszył towar, czy były to Niemcy czy Chiny.
Czy będzie to WNT?
Mam podobny problem. Zakup na Allegro. Na realizację zamówienia trzeba było czekać około tygodnia, więc zapewne wysyłka spoza Polski. Wystawcą okazała się firma z Irlandii podająca jedynie polski NIP poprzedzony PL. Dane nabywcy, to komplet danych polskiego przedsiębiorcy, ale w NIPie brak PL na początku, pomimo iż firma jest zarejestrowana jako podatnik unijny. Faktura została wystawiona z polskim VATem 23%.
Mam podejrzenie, że sprzedawca potraktował nabywcę jak osobę fizyczną, a nie firmę, na którą należałałoby przerzucić obowiązek rozliczenia VAT. Na wysłaną wiadomość przez system Allegro sprzedawca nie odpowiada...

Czy w tym przypadku należy rozpatrzyć WNT i 23% policzyć od zapłaconej kwoty "brutto"?
Kom. 1 - moim zdaniem tak
Otrzymałem odpowiedź od tego sprzedawcy. Napisał tak:
"Tak, Parnells ma siedzibę w Irlandii. Towary zostały wysłane z Irlandii do Polski. Dostarczono pełną fakturę VAT. Jeśli jesteś firmą posiadającą numer VAT, możesz go uwzględnić w rozliczeniu podatkowym za ten rok."

Ciekawe co to jest owa "pełna faktura VAT"? Sugerują "uwzględnić" VAT pomimo tego, że po sprawdzeniu na Białej Liście podanego na fakturze NIP, pojawiają się dane adresowe tego przedsiębiorstwa z Irlandii, ale jednocześnie dowiaduję się, że firma nie figuruje w rejestrze VAT. Była kiedyś zarejestrowana, ale została wykreślona 2023-07-17 na podstawie Art. 96 ust. 9a pkt 3.

W niezłe bagno można wdepnąć, stosując się do odpowiedzi, jaką przysłali.
Chyba sugerują, że możesz uwzględnić w kosztach tę fakturę zakupu.
Napisałem do irlandzkiego sprzedawcy, że mam obiekcje co do faktury. Przysłali mi nową, z identyczną datą wystawienia, ale tym razem wystawioną nie w złotówkach, a w euro. Nowa faktura nie zawiera nazwy firmy nabywcy, tylko jego imię i nazwisko. Na pierwszej fakturze w PLN brakowało PL przed NIPem nabywcy, a tym razem już się znajduje, ale kosztem braku nazwy firmy.
W mailu tak napisali:

"Usunęliśmy nasz stary numer VAT PL z faktury i wystawiliśmy go ponownie (patrz załącznik). OSS jest teraz ogólnoeuropejskim systemem, który zastąpił ten indywidualny system numerów VAT. Allegro, rynek, na którym dokonałeś zakupu, pobiera podatek VAT od wszystkich sprzedaży. Być może możesz założyć konto kupującego biznesowego w Allegro (nie jestem pewien), ale to jest między tobą a nimi. Ponieważ oni pobrali podatek VAT od sprzedaży, my również musimy. (To nie to samo, co kupowanie bezpośrednio od nas). Rynek ustalił zasady. Umieściliśmy numer VAT Twojej firmy na ponownie wystawionej fakturze. Dzięki temu możesz ubiegać się o zwrot tego podatku VAT od swojego rządu w ramach rocznego rozliczenia."
----------------------
Czy procedura OSS nie dotyczy przypadkiem tylko osób fizycznych? Wydaje mi się, że nabywca, pomimo iż podał dane firmowe, nie został potraktowany jako przedsiębiorca.
Dodam, że podstawowa stawka VAT w Irlandii to też 23%, ale na pytanie, czy na fakturze wyliczony VAT jest irlandzki czy polski, odpowiedzieli:
"Allegro to polski Marketplace. Stawka VAT jest ustalana na podstawie kraju, do którego sprzedajesz. W tym przypadku Polska."

Dalej nie wiem tak na 100% co zrobić z tą fakturą, a właściwie fakturami.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam.
Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych
  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - dopasowania reklam w serwisach społecznościowych,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych oraz do śledzenia użytkowników, kliknięć i konwersji wyświetlanych reklam w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.
W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.