Przy imporcie usług faktura nawet nie jest wymagana. Możesz zaksięgować import dokumentem PK oznaczając WEW.
W JPK podajesz dane dostawcy usług.
Dlaczego uważasz, że koszty nkup ? Skoro usługi nabyto do działalności, to moim zdaniem mogą być kosztem.
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Dokument wewnętrzny "WEW"; import usług
Brak faktury do importu usług (posiadam tylko potwierdzenie zamówienia).
W miesiącu zapłaty/wykonania usługi (w zależności co wcześniej) wykażę VAT należny i naliczony dowodem wewnętrznym opatrzonym oznaczeniem "WEW".
Taki dowód powinien tylko zawierać wartości netto vat i brutto? Czy na dowodzie oraz w pliku JPK podaję dane usługodawcy ?
Co z kosztami ? W KH wykazuję jako NKUP ?
W miesiącu zapłaty/wykonania usługi (w zależności co wcześniej) wykażę VAT należny i naliczony dowodem wewnętrznym opatrzonym oznaczeniem "WEW".
Taki dowód powinien tylko zawierać wartości netto vat i brutto? Czy na dowodzie oraz w pliku JPK podaję dane usługodawcy ?
Co z kosztami ? W KH wykazuję jako NKUP ?
Komentarz 1:
| 2024-08-17 18:40:47
| 79.***.***.254
Komentarz 2:
| 2024-08-17 20:18:26
| 37.***.***.96
Ja wystawiam noty wewnętrzne, ksiegowane jak faktury, bo PK nie jest dokumentem przechodzącym przez rejestr vat. Dane podobne jak na f-rze - dane sprzedawcy, dane nabywcy, ale bez vat
> W KH wykazuję jako NKUP ? - bo? Przecież to zakup na firmę.
> W KH wykazuję jako NKUP ? - bo? Przecież to zakup na firmę.
Komentarz 3:
| 2024-08-17 20:44:45
| 188.***.***.159
A NIP usługodawcy jest wymagany ? Na zamówieniu nie został podany. Usługodawca z UE.
NKUP, gdyż pomyślałem iż nie posiadając faktury będzie to bezpieczniejszy ruch. Ale w sumie są też przesłanki aby zaliczyć w KUP.
NKUP, gdyż pomyślałem iż nie posiadając faktury będzie to bezpieczniejszy ruch. Ale w sumie są też przesłanki aby zaliczyć w KUP.
Komentarz 4:
| 2024-08-17 20:47:11
| 5.***.***.145
Jak znasz jego NIP (VAT ID), to podaj. Jeśli masz pełne prawo do odliczenia, to jest naprawdę drugorzędna transakcja na gruncie VAT, bo rozlicza się ją odwrotnym obciążeniem, ergo jest neutralna
Komentarz 5:
| 2024-08-17 21:38:13
| 79.***.***.254
Kom. 2 - u mnie dokumenty PK mogę wprowadzać do rejestrów VAT.
Komentarz 6:
| 2024-08-18 12:06:41
| 188.***.***.15
Dzięki za wszystkie odpowiedzi :)
Komentarz 7:
| 2024-08-18 17:09:10
| 79.***.***.177
24 kwietnia została opłacona faktura proform 500 euro firma Turecka- usługa prawnicza. Usługa nie została jeszcze wykonana. Do dnia dzisiejszego nie otrzymałe faktury. Proszę o informację czy powinna była wykazać zapłatę jako import usług w deklaracji VAT za kwiecień i naliczyć 23 % vat od 500 euro (kurs z dnia 23.04.2024)??
Komentarz 8:
| 2024-08-18 19:05:04
| 79.***.***.254
Nie, wykonaną usługę wykażesz a nie zapłatę.
Komentarz 9:
| 2024-08-20 02:16:34
| 78.***.***.190
8> no raczej zapłatę musi wykazać.
Zaliczki w transakcjach zagranicznych a nabycie usług
W przypadku nabycia usług obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wykonania usługi. Jeżeli przed wykonaniem usługi nabywca wpłacił dostawcy zaliczkę to obowiązek wykazania podatku VAT powstaje z chwilą jej wpłacenia. Zatem nabywca w momencie wpłaty zaliczki w transakcjach zagranicznych, zobowiązany będzie do wykazania należnego podatku z tytułu importu usług art. 28b.
Zobacz więcej: https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-zaliczki-transakcjach-zagranicznych-a-obowiazek-podatkowy
https://www.ifirma.pl/blog/nabycie-uslug-z-zagranicy-a-vat-jak-poprawnie-zaksiegowac-omowienie-na-przykladach/#import-uslug-obowiazek-podatkowy-w-vat
Zaliczki w transakcjach zagranicznych a nabycie usług
W przypadku nabycia usług obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wykonania usługi. Jeżeli przed wykonaniem usługi nabywca wpłacił dostawcy zaliczkę to obowiązek wykazania podatku VAT powstaje z chwilą jej wpłacenia. Zatem nabywca w momencie wpłaty zaliczki w transakcjach zagranicznych, zobowiązany będzie do wykazania należnego podatku z tytułu importu usług art. 28b.
Zobacz więcej: https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-zaliczki-transakcjach-zagranicznych-a-obowiazek-podatkowy
https://www.ifirma.pl/blog/nabycie-uslug-z-zagranicy-a-vat-jak-poprawnie-zaksiegowac-omowienie-na-przykladach/#import-uslug-obowiazek-podatkowy-w-vat
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu