US nie wzywał o brak informacji ?
Jeśli nie, to wg mnie wysłać czynny żal i VAT-UE.
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Nie złożono VAT UE w terminie co teraz
Sytuacja jest taka:
Sprzedano środek trwały (naczepę) kontrahentowi z Litwy na 0%. Fakturę sprzedaży wykazano jako WDT na jpk a nie wysłano VAT UE. Co teraz? Pomóżcie.
Sprzedano środek trwały (naczepę) kontrahentowi z Litwy na 0%. Fakturę sprzedaży wykazano jako WDT na jpk a nie wysłano VAT UE. Co teraz? Pomóżcie.
Komentarz 1:
| 2022-10-03 12:53:54
| 95.***.***.249
Komentarz 2:
| 2022-10-03 12:54:59
| 87.***.***.176
Właśnie dzwoniła Pani z US :(
Można się jakoś od korekty wymigać?
Można się jakoś od korekty wymigać?
Komentarz 3:
| 2022-10-03 12:56:51
| 87.***.***.176
Pani z US mówiła że nie ma deklaracji VAT UE i żeby zrobić korektę VAT7 i ovatować sprzedaż.
Albo napisać pismo do US dlaczego deklaracja nie została wysłana w terminie. - I co napiszę? że zapomniałam? :(
Albo napisać pismo do US dlaczego deklaracja nie została wysłana w terminie. - I co napiszę? że zapomniałam? :(
Komentarz 4:
| 2022-10-03 12:57:59
| 87.***.***.176
Jak się sprzedaje środek trwały (samochód) do innego kraju UE należy jakieś dokumenty mieć żeby 0% zastosować?
Komentarz 5:
| 2022-10-03 13:12:16
| 193.***.***.193
Art. 42. 1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów podlega opodatkowaniu według stawki podatku 0%, pod warunkiem że:.
1a. Stawka podatku, o której mowa w ust. 1, nie ma zastosowania, jeżeli:
1) podatnik nie dopełnił obowiązku, o którym mowa w art. 100 ust. 1 pkt 1 lub ust. 3 pkt 1, lub
2) złożona informacja podsumowująca nie zawiera prawidłowych danych dotyczących wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów zgodnie z wymogami, o których mowa w art. 100 ust. 8
1a. Stawka podatku, o której mowa w ust. 1, nie ma zastosowania, jeżeli:
1) podatnik nie dopełnił obowiązku, o którym mowa w art. 100 ust. 1 pkt 1 lub ust. 3 pkt 1, lub
2) złożona informacja podsumowująca nie zawiera prawidłowych danych dotyczących wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów zgodnie z wymogami, o których mowa w art. 100 ust. 8
Komentarz 6:
| 2022-10-03 13:12:32
| 193.***.***.193
Art. 100. 1. Podatnicy, o których mowa w art. 15, zarejestrowani jako podatnicy VAT UE, są obowiązani składać w urzędzie skarbowym zbiorcze informacje o dokonanych:
1) wewnątrzwspólnotowych dostawach towarów w rozumieniu art. 13 ust. 1 i 3, do których ma zastosowanie art. 42 ust. 1, na rzecz podatników podatku od wartości dodanej lub osób prawnych niebędących takimi podatnikami, zidentyfikowanych na potrzeby podatku od wartości dodanej,
3. Informacje podsumowujące składa się za okresy miesięczne, za pomocą środków komunikacji elektronicznej, w terminie do 25. dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym:
1) powstał obowiązek podatkowy z tytułu dokonania transakcji, o których mowa w ust. 1 pkt 1-4;
2) dokonano przemieszczenia towarów lub zmiany w zakresie procedury, o których mowa w ust. 1 pkt
1) wewnątrzwspólnotowych dostawach towarów w rozumieniu art. 13 ust. 1 i 3, do których ma zastosowanie art. 42 ust. 1, na rzecz podatników podatku od wartości dodanej lub osób prawnych niebędących takimi podatnikami, zidentyfikowanych na potrzeby podatku od wartości dodanej,
3. Informacje podsumowujące składa się za okresy miesięczne, za pomocą środków komunikacji elektronicznej, w terminie do 25. dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym:
1) powstał obowiązek podatkowy z tytułu dokonania transakcji, o których mowa w ust. 1 pkt 1-4;
2) dokonano przemieszczenia towarów lub zmiany w zakresie procedury, o których mowa w ust. 1 pkt
Komentarz 7:
| 2022-10-03 13:13:02
| 193.***.***.193
Literalna treść regulacji daje prawo do uznania, że brak złożenia informacji podsumowującej VAT-UE, albo złożenie tej informacji po terminie może spowodować odebranie podatnikowi przez organy podatkowe prawa do zastosowania stawki 0% w odniesieniu do:
• wszystkich dostaw wewnątrzwspólnotowych ujętych w informacji VAT-UE złożonej po terminie,
• albo wszystkich dostaw wewnątrzwspólnotowych, które miały być ujęte w informacji VAT-UE, która nie została przez podatnika złożona za określony miesiąc.
• wszystkich dostaw wewnątrzwspólnotowych ujętych w informacji VAT-UE złożonej po terminie,
• albo wszystkich dostaw wewnątrzwspólnotowych, które miały być ujęte w informacji VAT-UE, która nie została przez podatnika złożona za określony miesiąc.
Komentarz 8:
| 2022-10-03 13:13:30
| 193.***.***.193
W sytuacji złożenia VAT-UE po terminie lub nie złożenia jej wcale, podatnik jest uprawniony do złożenia pisemnych wyjaśnień dot. zaistniałych uchybień. Powinien to zrobić „należycie”, zgodnie z regulacjami zawartymi w art. 42 ust. 1a ustawy o VAT. Wyjaśnienia powinien skierować do naczelnika urzędu skarbowego. Jeśli organ skarbowy uzna owe wyjaśnienia za dokonane „nienależycie” i ich nie uwzględni, wyda decyzję „wymiarową”. Podatnikowi przysługuje od niej odwołanie do izby administracji skarbowej, a także możliwość zaskarżenia jej przed sądem administracyjnym.
Komentarz 9:
| 2022-10-03 13:24:05
| 87.***.***.176
To złożyć Czynny żal i napisać że nigdy się nam to nie przydażyło, pierwszy raz mamy taką sytuację itp?
i złożyć deklarację VAT UE?
Przy sprzedaży samochodu do innego kraju UE oprócz faktury, należy jakieś dokumenty mieć żeby 0% zastosowac?
i złożyć deklarację VAT UE?
Przy sprzedaży samochodu do innego kraju UE oprócz faktury, należy jakieś dokumenty mieć żeby 0% zastosowac?
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
