ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Wypełnienie cit a zaliczki do 1000 zł
Roczny podatek dochodowy spółki wyniósł 800 zł, tak więc należne miesięczne zaliczki były poniżej 1.000 zł i nie były w trakcie roku płacone do urzędu. W jaki sposób wykazać zaliczki w zeznaniu CIT-8 za 2021 r. Czy w poz. G należne zaliczki wpisać 0 (skoro nie trzeba było ich opłacać), a tylko roczny wyjdzie 800 zł, czy też w każdym miesiącu należna zaliczka powinna być przeliczana pomimo iż nie przekracza 1.000 zł?
Komentarz 1:
| 2022-05-11 10:10:18
| 91.***.***.214
W każdym miesiącu zaliczka powinna być przeliczana i ujęta na odpowiednich kontach. W CIT należy wpisać wpisać wartość zaliczek jaka wychodziła za konkretny miesiąc np. styczeń - należna zaliczka 15 zł - zapłacona zaliczka w styczniu 0,00 zł itp....
Komentarz 2:
| 2022-05-11 10:48:48
| 86.***.***.12
Dzięki. Czy dobrze rozumiem , że od tak wykazanych zaliczek US nie naliczy odsetek pomimo braku zapłaty? Jeszcze pytanko- czy zaliczki w CIT wykazujemy w następujący sposób: np. zaliczka należna za listopad = narastająco podatek za okres styczeń-listopad - należne (a nie faktycznie zapłacone) zaliczki za okres styczeń-październik ?
Komentarz 3:
| 2022-05-11 11:17:04
| 91.***.***.214
łączne zaliczki masz np. 800 zł. Za styczeń masz 15 zł, za luty masz 37 zł, za marzec masz 0,00zł, za kwiecień 290 zł...... za listopad 458 zł, za grudzień 0,00 zł. łącznie zaliczki wynoszą 800 zł. zapłata do 20.01.2022 =800 zł . W cit wpisujesz zapłatę w XII -800 zł. odsetek US nie naliczy
Komentarz 4:
| 2022-05-11 11:42:02
| 86.***.***.12
A zapłata musi być do 20.01.2022, myślałam , że do dnia złożenia zeznania CIT?
Komentarz 5:
| 2022-05-11 12:07:43
| 83.***.***.33
Tak, zapłata podatku ma być do dnia wysłania CIT-8.
Komentarz 6:
| 2022-05-11 22:22:21
| 89.***.***.84
No niestety to chyba nie tak dziala jak tu piszecie: jezeli kwota zaliczki do wplacenia za dany miesiac jest mniejsza niz 1000 zl to takiej zaliczki sie nie nalicza.... zatem to nie jest tak ze np za 01/2021 mieliscie 100 zl, za 02/2021 800, za 03/2021 np 200 i wpisujecie odpowiednio 100/0 , 800/0, 200/1100 tylko 0/0, 0/0, 1100/1100.... :)
co do 20.01 to nie wiem o czym wy piszcie ale domyslam sie... zaliczke grudniowa placilo sie do 20.01 jesli chcialo sie ja pokazac w cit .... teraz jest tak ze jak zaplacisz do dnia zlozenia cit np 20.04 to taka zaliczke tez wpisujesz do cit rocznego... oczywiscie pomniejszasz o odsetki kwote wplaty
co do 20.01 to nie wiem o czym wy piszcie ale domyslam sie... zaliczke grudniowa placilo sie do 20.01 jesli chcialo sie ja pokazac w cit .... teraz jest tak ze jak zaplacisz do dnia zlozenia cit np 20.04 to taka zaliczke tez wpisujesz do cit rocznego... oczywiscie pomniejszasz o odsetki kwote wplaty
Komentarz 7:
| 2022-05-11 22:42:31
| 83.***.***.33
Należne zaliczki do 1.000,- zł też się nalicza, ale nie trzeba ich wpłacać.
Jeśli wpłaca się zaliczki z opóźnieniem to od razu trzeba sprawdzać czy wychodzą odsetki za zwłokę. I jeśli wychodzą, to jednym przelewem wpłaca się zaliczkę i odsetki.
Jeśli wpłaca się zaliczki z opóźnieniem to od razu trzeba sprawdzać czy wychodzą odsetki za zwłokę. I jeśli wychodzą, to jednym przelewem wpłaca się zaliczkę i odsetki.
Komentarz 8:
| 2022-05-11 22:55:40
| 89.***.***.84
Wyliczasz informacyjnie ale nie pokazujesz jako nalezna w cit ....
Komentarz 9:
| 2022-05-11 23:14:04
| 83.***.***.33
Masz jakiś przepis na to ?
Komentarz 10:
| 2022-05-11 23:40:29
| 89.***.***.84
Mi to podpowiada logika i obserwacje jak robia to moje programy tzn generuja PIT gdy zaliczke za styczen mam np 900 a za luty 200 i dopiero w lutym pokazuja mi nalezna 1100 i tak przenosza do PIT-36... No bo jesli zaliczke za styczen masz 999 i jej nie wplacisz przez caly rok a przecie nigdzie nie pokazujesz jak wybralas sposob placenia i wplacisz 999 w rocznym to skad bedziesz wiedziec ze urzad nie naliczy Ci odsetek? (Podpowiem u mnie kiedys tak wlasnie bylo ze naliczyl i koniec a przecie wiedzial ze moge skorzystac z prawa do tego by nie placic). Jesli zrobie tak jak wyzej to nie nalicza jakichkolwiek odsetek na podstawie zeznania bo nie beda mieli do tego podstawy.
Komentarz 11:
| 2022-05-11 23:50:35
| 37.***.***.143
,,Nie trzeba opłacać zaliczek na podatek, jeśli jego wartość nie przekracza 1.000 zł. Dopiero w okresach, w których wyniesie on więcej niż 1.000 zł, jednostka ma obowiązek zapłacić zaliczkę na podatek w całej wartości obejmującej zarówno pierwszy 1.000 zł, jak i nadwyżkę. Odpowiednio w CIT-8 wskazać należy:
- do okresu, w którym należność nie przekroczyła 1000 zł - zaliczkę należną w danym okresie,
- w okresie, w którym przekroczono 1000 zł - zaliczkę należną w kwocie od początku prowadzenia działalności.
Wykazać należy zatem zaliczki standardowo, a jedynie wpłaty tych zaliczek nie są wymagane do wartości 1.000 zł.,,
- do okresu, w którym należność nie przekroczyła 1000 zł - zaliczkę należną w danym okresie,
- w okresie, w którym przekroczono 1000 zł - zaliczkę należną w kwocie od początku prowadzenia działalności.
Wykazać należy zatem zaliczki standardowo, a jedynie wpłaty tych zaliczek nie są wymagane do wartości 1.000 zł.,,
Komentarz 12:
| 2022-05-11 23:58:02
| 89.***.***.84
Ale decyzje o tym czy zaplace czy nie zaplace podejmuje JA a nie URZAD zatem jesli za 01/21 mam 999 zaliczki wyliczonej i zaplace 10.01.22 to udowodnij mi ze US nie naliczy odsetek.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
