Uwaga: Do 20 maja 2025 r. część przedsiębiorców rozlicza składkę zdrowotną za 2024 r.
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Booking czy poprawnie
Otrzymujemy faktury z bookingu na której pisze rezerwację np. 1000 pln i prowizje 50 zł. i na podstawie tej faktury księgujemy przychód w kol.7 w kwocie 950 zł (1000-50), wykazujemy tą kwotę w pozycji jpk_vat 2. Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju ->2a. w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy, również wysyłamy VAT-UE i umieszczamy tą kwotę w pozycji E. INFORMACJA O WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWYM ŚWIADCZENIU USŁUG. Czy to księgowanie jest poprawne i wypełnienie deklaracji ? nie księgujemy wogóle kosztów prowizji, nie wyliczamy vatu. Uważam to za złe księgowanie, ale proszę o potwierdzenie.
Ja uważam że powinniśmy zaksięgować przychód w wysokości 772,36 zł netto w kol.7 kpir na podstawie sprzedaży bezrachunkowej/dowód wewnętrzny i naliczyć vat należny 177,64 zł. a prowizję czyli 50 zł wykazać jako import usług czyli vat 9,35 wykazać jako należny i naliczony (na fakturze z bookingu brak naliczonych stawek vat), a w koszty kwota 40,65
Ja uważam że powinniśmy zaksięgować przychód w wysokości 772,36 zł netto w kol.7 kpir na podstawie sprzedaży bezrachunkowej/dowód wewnętrzny i naliczyć vat należny 177,64 zł. a prowizję czyli 50 zł wykazać jako import usług czyli vat 9,35 wykazać jako należny i naliczony (na fakturze z bookingu brak naliczonych stawek vat), a w koszty kwota 40,65
Komentarz 1:
| 2021-07-15 19:19:10
| 5.***.***.240
....kol.13. Czy mój tok rozumowania jest poprawny ?
Komentarz 2:
| 2021-07-15 19:20:44
| 5.***.***.240
I wtedy ten vat 9,35 w pozycji jpk vat 12. Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy, natomiast vat-ue w pozycji E. INFORMACJA O WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWYM ŚWIADCZENIU USŁUG.
Komentarz 3:
| 2021-07-15 19:26:28
| 85.***.***.22
Nieruchomość jest w PL?
Nie wiem dlaczego świadczenie usług poza terytorium kraju.
Wg mnie
Sprzedaż kraj N: 925,93, V: 74,07
Import usług N: 50,00, V: 11,50
Nie wiem dlaczego świadczenie usług poza terytorium kraju.
Wg mnie
Sprzedaż kraj N: 925,93, V: 74,07
Import usług N: 50,00, V: 11,50
Komentarz 4:
| 2021-07-15 19:27:49
| 85.***.***.22
W VAT-UE jest świadczenie usług a nie import usług.
Komentarz 5:
| 2021-07-15 19:38:43
| 5.***.***.240
Nieruchomość w polsce.
faktycznie 1000 zł stanowi naszą sprzedaż to netto 925,93 i 8% bo to najem krótkoterminowy itp okej
a dlaczego import usług netto 50 a nie 40,65 ?
czyli vat-ue nie powinnam składać ? tylko sam import usług w jpk ?
faktycznie 1000 zł stanowi naszą sprzedaż to netto 925,93 i 8% bo to najem krótkoterminowy itp okej
a dlaczego import usług netto 50 a nie 40,65 ?
czyli vat-ue nie powinnam składać ? tylko sam import usług w jpk ?
Komentarz 6:
| 2021-07-15 20:10:43
| 85.***.***.22
W imporcie usług podstawa opodatkowania to kwota którą płacisz.
Tak, nie składasz VAT-UE (chyba ze masz jeszcze coś innego).
Tak, nie składasz VAT-UE (chyba ze masz jeszcze coś innego).
Komentarz 7:
| 2021-07-15 20:12:55
| 83.***.***.163
Zastanawiam sie, czy klient który nabył nocleg przez booking to jest nabijany na kasie fiskalnej czy nie?
Komentarz 8:
| 2021-07-15 20:23:14
| 5.***.***.240
Dziękuję mati :) w takim razie poprzednia księgowa, księgowała to z kosmosu
jeżeli płatność przelewem, nic gotówko to nie nabijamy na kasę, dodatkowo limit 20 000 zł
jeżeli płatność przelewem, nic gotówko to nie nabijamy na kasę, dodatkowo limit 20 000 zł
Komentarz 9:
| 2021-07-15 20:23:42
| 5.***.***.240
I osoba fizyczna oczywiście :)
Komentarz 10:
| 2021-09-22 14:14:33
| 91.***.***.103
Ja też mam booking i robię tak z przykładu powyżej 1000 zł:
925,92 przychód vat należny 8%= 74,08
50 zł w koszty i to jest import usług naliczam VAT należny 11,50, oraz Vat naliczony 11,50 wykazuję również w VAT UE
kwotę 50 zł daję w koszty,
dodatkowo nie nabijam na kasie tylko dowodem wewnętrznym wprowadzam całe rozliczenie miesięczne,
jednak do limitu na kasę 20 tys łączyłam gotówkę plus booking ( jakby był sam booking to nie wchodzi do limitu, bo przez bank jest zapłata), accontant123 jak tu zajrzysz to odpisz
925,92 przychód vat należny 8%= 74,08
50 zł w koszty i to jest import usług naliczam VAT należny 11,50, oraz Vat naliczony 11,50 wykazuję również w VAT UE
kwotę 50 zł daję w koszty,
dodatkowo nie nabijam na kasie tylko dowodem wewnętrznym wprowadzam całe rozliczenie miesięczne,
jednak do limitu na kasę 20 tys łączyłam gotówkę plus booking ( jakby był sam booking to nie wchodzi do limitu, bo przez bank jest zapłata), accontant123 jak tu zajrzysz to odpisz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu