ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Usługa naprawy i części wmontowane a WDT
Mam taki problem Serwis samochodowy dokonuje naprawy auta będącego własnością podatnika zarejestrowanego w UE. Klient "wywozi" towar/części już zamontowany w aucie. Jak powinna wyglądać fv.
a) tylko naprawa? Wtedy stawka NP i odwrotne obciążenie?
b) tylko części? Wtedy stawka 0% i odwrotne obciążenie? Jakimi dokumentami potwierdzić wywóz na teren UE ? Klient sam wywozi towar zamontowany w jego aucie. Specyfikacja? Oświadczenie klienta podpisane na miejscu ?
c) części i usługi na jednej fv - wtedy dwie różne stawki 0% i NP?
Pomocy
a) tylko naprawa? Wtedy stawka NP i odwrotne obciążenie?
b) tylko części? Wtedy stawka 0% i odwrotne obciążenie? Jakimi dokumentami potwierdzić wywóz na teren UE ? Klient sam wywozi towar zamontowany w jego aucie. Specyfikacja? Oświadczenie klienta podpisane na miejscu ?
c) części i usługi na jednej fv - wtedy dwie różne stawki 0% i NP?
Pomocy
Komentarz 1:
| 2021-01-05 13:27:36
| 95.***.***.249
Te nowe części są elementem usługi naprawy samochodu jak rozumiem. Więc moim zdaniem wystawiasz fakturę tylko za tę usługę.
Komentarz 2:
| 2021-01-05 13:28:08
| 95.***.***.249
Tzn. wliczając koszt wymienionych części
Komentarz 3:
| 2021-01-05 13:58:55
| 155.***.***.71
Tak robiłam dotychczas - tzn usługa naprawy - NP - odwrotne obciążenie. ( np "wymiana opon" albo "wymiana klocków hamulcowych" - gdzie w cenie były opony i usługa), ale od nowego roku szef chce żeby na fakturze były widoczne również wymienione części tj. 1 poz opony, 2 poz wymiana opon, więc teraz potrzebuje "dowodu" że wyjechały poza granice naszego kraju.
Komentarz 4:
| 2021-01-05 14:02:27
| 155.***.***.71
Wystarczy specyfikacja części i oświadczenie klienta że wywiózł to poza granice kraju?
Komentarz 5:
| 2021-01-08 11:01:31
| 83.***.***.130
Kom.3 tak zawsze robie i mam fakturę NP na usługe i wymienione towary/materiały na fakturze.
Problem mam tylko jak wykazac w JPK bo mam GTU 07 na tej fakturze naprawy bo sa wykazywane materiały do tej usługi i nie wiem czy USy nie będą alarmowac ze jak usługa to czemu GTU do towaru?
Problem mam tylko jak wykazac w JPK bo mam GTU 07 na tej fakturze naprawy bo sa wykazywane materiały do tej usługi i nie wiem czy USy nie będą alarmowac ze jak usługa to czemu GTU do towaru?
Komentarz 6:
| 2021-01-08 11:02:34
| 83.***.***.130
Kom.4 nie potrzebujesz potwierdzenia wywozu bo są to opony wmontowane w usługę, nie ma wywozu towaru.
Komentarz 7:
| 2021-01-21 10:42:52
| 155.***.***.71
Do kom 5 - u mnie na wszystkich wystawianych fakturach są wyszczególnione pozycje -i towarów i usług - czyli jak pisałam poz. 1 amortyzator, poz 2 wymiana amortyzatora., pomimo że towar jest składową wykonanej usługi to do JPK i tak oznaczam GTU 07 (o ile oczywiście dana część podlega pod GTU ).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu