30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Infolinia podatkowa po raz pierwszy
Mam takie pytanie. Nigdy nie korzystałam z infolinii a mam potrzebę. Jak długo czeka się na połączenie? Bo zadzwoniłam i jestem 70. Zastanawiam się jak długo się z reguły czeka. I jeszcze czy informację uzyskuje się anonimowo, czy trzeba podać kto, lub w imieniu jakiego podmiotu się dzwoni? Może to głupie, ale czułabym się bardziej komfortowo, gdybym nie musiała tego podawać.
Komentarz 1:
| 2020-12-22 17:27:27
| 37.***.***.39
Pyta się anominowo, czyli nie musisz podawac danych firmy, czy swoich. Ogolnie w ciagu dnia jesli bys byla 70 to nawet szybko to idzie, ale o tej porze, gdzie informacja podatkowa czynna jest di 18 raczej się nie dodzwonisz, nie doczekasz dzis. Ja przewaznie dzwonię punkt 8 i jestem pierwsza
Komentarz 2:
| 2020-12-22 18:08:22
| 87.***.***.113
Ja dzisiaj czekałem w kolejce 108 po 1 godzinie i 22 minutach udało mi się dodzwonić i usłyszałem że przy sprzedaży VAT MARŻA powinienem zaewidencjonować paragon sprzedaży z GTU 07 + MR_UZ następnie fakturę do wystawionego paragonu z oznaczeniami FP + GTU 07 + MR_UZ (zaznaczam wyszła mi marża ujemna) na forum czytałem inną interpretację z KIS i teraz już sam nie wiem co zrobić...
Komentarz 3:
| 2020-12-22 18:09:16
| 87.***.***.113
Odpowiadając na pytanie informujemy, że w przypadku sprzedaży opodatkowanej w procedurze VAT marża, gdy marża ustalana jest jednostkowo, w ewidencji powinny być wykazywane poszczególne marże.
Sprzedaż towaru używanego w procedurze VAT marża należy wykazać w ewidencji z opisem procedury MR_UZ, uwzględniając podstawę opodatkowania (tj. wartość marży pomniejszoną o podatek należny) oraz wartość podatku należnego w polach właściwych dla sprzedaży według odpowiednych stawek podatku (przy marży ujemnej podatek wynosi „zero”). Natomiast faktyczną wartość brutto (całkowitą kwotę, którą ma zapłacić nabywca) należy wykazać w polu „SprzedazVAT_Marza”.
Sprzedaż towaru używanego w procedurze VAT marża należy wykazać w ewidencji z opisem procedury MR_UZ, uwzględniając podstawę opodatkowania (tj. wartość marży pomniejszoną o podatek należny) oraz wartość podatku należnego w polach właściwych dla sprzedaży według odpowiednych stawek podatku (przy marży ujemnej podatek wynosi „zero”). Natomiast faktyczną wartość brutto (całkowitą kwotę, którą ma zapłacić nabywca) należy wykazać w polu „SprzedazVAT_Marza”.
Komentarz 4:
| 2020-12-22 18:09:23
| 87.***.***.113
W przypadku procedury marży zapis w ewidencji nie jest dokonywany na podstawie raportu fiskalnego. Sprzedaż towaru używanego w procedurze VAT marża dokonaną na rzecz osoby fizycznej nieprowadzącej działalności gospodarczej, udokumentowaną paragonem i fakturą podatnik może wykazać na podstawie:
- faktury - bez oznaczenia „FP”, z oznaczeniem „MR_UZ” i ewentualnym oznaczeniem „GTU” (jeżeli dotyczy tej transakcji), lub
- paragonu - bez oznaczenia „RO”, z oznaczeniem „MR_UZ” i ewentualnym oznaczeniem „GTU” (jeżeli dotyczy tej transakcji), w takim przypadku w ewidencji nie wykazuje się już faktury wystawionej do paragonu.
Natomiast sprzedaż towaru używanego w procedurze VAT marża dokonaną na rzecz podatnika należy wykazać na podstawie faktury - bez oznaczenia „FP”, z oznaczeniem „MR_UZ” i ewentualnym oznaczeniem „GTU” (jeżeli dotyczy tej transakcji).
- faktury - bez oznaczenia „FP”, z oznaczeniem „MR_UZ” i ewentualnym oznaczeniem „GTU” (jeżeli dotyczy tej transakcji), lub
- paragonu - bez oznaczenia „RO”, z oznaczeniem „MR_UZ” i ewentualnym oznaczeniem „GTU” (jeżeli dotyczy tej transakcji), w takim przypadku w ewidencji nie wykazuje się już faktury wystawionej do paragonu.
Natomiast sprzedaż towaru używanego w procedurze VAT marża dokonaną na rzecz podatnika należy wykazać na podstawie faktury - bez oznaczenia „FP”, z oznaczeniem „MR_UZ” i ewentualnym oznaczeniem „GTU” (jeżeli dotyczy tej transakcji).
Komentarz 5:
| 2020-12-22 18:09:36
| 87.***.***.113
Następnie po stronie zakupu podatnik ewidencjonuje dokumenty zakupu pojazdów będące podstawą wyliczenia marży z podaniem danych kontrahenta, numeru dokumentu zakupu, wpisując wartość brutto w polu ZakupVAT_Marza dotyczącym nabycia towarów i usług związanych ze sprzedażą opodatkowaną na zasadzie marży, zgodnie z art. 120 ust. 4 ustawy o VAT.
Faktury lub inne dokumenty otrzymane przez podatnika z tytułu nabycia towarów używanych, związanych ze sprzedażą opodatkowaną na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy o VAT należy ująć, co do zasady, w okresie rozliczeniowym, w którym powstaje obowiązek podatkowy z tytułu dostawy towarów opodatkowanych na tych zasadach, wyłącznie w zakresie towaru, który został sprzedany. Zatem dopuszczone jest kilkukrotne wskazanie tego samego dowodu zakupu w kilku okresach rozliczeniowych.
Faktury lub inne dokumenty otrzymane przez podatnika z tytułu nabycia towarów używanych, związanych ze sprzedażą opodatkowaną na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy o VAT należy ująć, co do zasady, w okresie rozliczeniowym, w którym powstaje obowiązek podatkowy z tytułu dostawy towarów opodatkowanych na tych zasadach, wyłącznie w zakresie towaru, który został sprzedany. Zatem dopuszczone jest kilkukrotne wskazanie tego samego dowodu zakupu w kilku okresach rozliczeniowych.
Komentarz 6:
| 2020-12-22 18:10:21
| 87.***.***.113
I teraz nie wiem jak to w końcu oznaczyć w tym JPK VAT :(
Komentarz 7:
| 2020-12-22 18:15:51
| 77.***.***.184
GTU tylko do faktur VAT marża. Paragon VAT marża z oznaczeniem WEW, bez GTU. W obu przypadkach oznaczenie MR_UZ i dokument zakupu.
Jesteś pewien, że Ci powiedzieli żeby paragon oznaczać GTU?
Jesteś pewien, że Ci powiedzieli żeby paragon oznaczać GTU?
Komentarz 8:
| 2020-12-22 18:22:27
| 87.***.***.113
Tak powiedział Pan na infolinii paragon MR_UZ + GTU (jeśli dotyczy w moim przypadku dotyczy sprzedaż auta) a faktura tak samo jak paragon tylko z oznaczeniem FP dodatkowo...
Komentarz 9:
| 2020-12-22 18:29:58
| 87.***.***.113
1
brak
S
1/11/2020
2020-11-10
1
1
22000.00
2
brak
brak
W000016
2020-11-11
WEW
1
22000.00
3
brak
brak
raport miesięczny sprzedaży
2020-11-30
RO
Komentarz 10:
| 2020-12-22 18:30:58
| 87.***.***.113
Tak powinno to wyglądać w JPK VAT ?
Komentarz 11:
| 2020-12-22 18:32:02
| 176.***.***.23
Dzięki, spróbuję rano, faktycznie szło to wolno, niestety położyłam telefon na stole, kot przelazł i mnie rozłączył, więc nie wiem czy bym doczekała.
Komentarz 12:
| 2020-12-22 21:22:14
| 188.***.***.192
Ja często korzystam z tej infolinii. W terminie złożenia deklaracji faktycznie długo się czeka. W mojej ocenie fachowi konsultanci. Jak mają jakieś stanowiska wypracowane, to je przedstawiają. Czasami ogólnie mówią, ale rozumiem, że to tylko infolinia.
Komentarz 13:
| 2020-12-22 21:46:07
| 81.***.***.30
Boty, ksieguj same faktury z oznaczeniami gtu i mr_uz. Na cholere 2 razy ksiegowac fakture i RO?
kom 7. "Paragon VAT marża z oznaczeniem WEW, bez GTU" z GTU w tym przypadku, zalezy co wybierze czy fakture czy paragon do ksiegowania. Kazdy dokument potwierdzajacy sprzedaz w marzy oznaczasz mr_uz i gtu.
Marza ujemna w jpk powinna miec w sprzedazy "-1000" [przyklad] w netto i 0 w vacie i reszte, sprzedazvat_marza 22000. Do tego zakup tego samochodu w ewidencji zakupvat_marza powiedzmy 23000.
kom 7. "Paragon VAT marża z oznaczeniem WEW, bez GTU" z GTU w tym przypadku, zalezy co wybierze czy fakture czy paragon do ksiegowania. Kazdy dokument potwierdzajacy sprzedaz w marzy oznaczasz mr_uz i gtu.
Marza ujemna w jpk powinna miec w sprzedazy "-1000" [przyklad] w netto i 0 w vacie i reszte, sprzedazvat_marza 22000. Do tego zakup tego samochodu w ewidencji zakupvat_marza powiedzmy 23000.
Komentarz 14:
| 2020-12-23 05:55:30
| 77.***.***.184
Kom.13 To w końcu jak księgujesz paragon (nie ma faktury) na sprzedaż towaru używanego? Z GTU czy bez?
GTU miało dotyczyć tylko faktur, a nie dokumentów wewnętrznych. Zamysł GTU to tak naprawdę kontrola nabywcy a nie sprzedawcy.
GTU miało dotyczyć tylko faktur, a nie dokumentów wewnętrznych. Zamysł GTU to tak naprawdę kontrola nabywcy a nie sprzedawcy.
Komentarz 15:
| 2020-12-23 17:28:40
| 81.***.***.30
Z wyjasnien kis wynika ze w marzy oznaczasz paragon GTU ;)
Komentarz 16:
| 2020-12-23 19:25:43
| 77.***.***.184
Jeszcze mi się nie trafił paragon na VAT marżę, do którego pasowałby kod GTU, ale bardzo możliwe, że to się zmieni. Dzięki za odpowiedź.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu