Saldo wn na zobowiązaniach powstaje w sytuacji nadpłaty do kontrahenta.
Kompensata nie powinna powodować nadpłaty A korekty ksieguje się na zmniejszenie zobowiązań czyli po stronie ma z minusem
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Saldo Wn konta 202
Dzień dobry. Piszę tutaj, bo nie mogę znaleźć odpowiedzi na to pytanie. Mianowicie, zdobywając wiedzę na uczelni, konto aktywno pasywne działało w ten sposób, że zmniejszenie zobowiązania jak np. kompensata było księgowane na koncie 202 po stronie wn, wówczas saldo ma konta 202 malało o tę kwotę. Teraz rozpocząłem praktyki w biurze rachunkowym i tutaj kompensata na obrotówce gdy wybiorę saldo dwustronne, wykazywana jest jako saldo wn.
1. Czy to jest jakiś błąd ustawień, czy moje myślenie jest błędne?
2. Czy korekta faktury zakupowej rozliczona bądź nie, ale interesuje mnie czy taka korekta mogłaby w jakiś sposób być wykazana jako saldo Wn, ponieważ nie mogę zrozumieć już z tego wszystkiego, kiedy powstaje to saldo :( Będę bardzo wdzięczny za pomoc i wyrozumiałość.
1. Czy to jest jakiś błąd ustawień, czy moje myślenie jest błędne?
2. Czy korekta faktury zakupowej rozliczona bądź nie, ale interesuje mnie czy taka korekta mogłaby w jakiś sposób być wykazana jako saldo Wn, ponieważ nie mogę zrozumieć już z tego wszystkiego, kiedy powstaje to saldo :( Będę bardzo wdzięczny za pomoc i wyrozumiałość.
Komentarz 1:
| 2020-05-19 20:37:03
| 91.***.***.249
Komentarz 2:
| 2020-05-19 20:38:06
| 91.***.***.249
Zakładam że konto 202 jest kontem zobowiązań A nie uczelnianym należności-zobowiazania
Komentarz 3:
| 2020-05-19 21:13:24
| 31.***.***.143
Tak, konto aktywno pasywne rozrachunki z dostawcami. Bardzo dziękuję, jeszcze tylko doprecyzowując, czyli jeśli jest faktura na załóżmy 20 tysięcy, a korekta na - 5, to do bilansu pójdzie to jako 15 tys, w pasywa? A saldo wn powstaje gdy zapłacimy więcej niż to wynika z jakiejś faktury i ona się nie rozliczy do końca i wówczas zaznaczamy na te kwotę nową transakcję i jeśli nie zostaje zwrócone to do bilansu idzie to w należności krótkoterminowe? Bo ta nadpłata dotyczy oczywiście jednej faktury, tak jak napisałem? Pozdrawiam.
Komentarz 4:
| 2020-05-19 21:18:55
| 31.***.***.199
Konto rozrachunku 2** nigdy nie jest brane do bilansu PERsaldem ale ZAWSZE dwustronnie!
Komentarz 5:
| 2020-05-19 21:28:18
| 213.***.***.149
Jeśli na koncie rozrach z dost. 202 powstanie nadpłata z tytułu większej zapłaty, to tak jak piszesz - powstanie naleznosć od kontrah. X. Ale jeśli na innym kontrahencie Y na 202 jest zobowiązanie, to do bilansu nie wejdą te kwoty per saldem, tylko rozłącznie - jako należność od X, i jako zobow. wobec Y.
Komentarz 6:
| 2020-05-19 21:46:56
| 31.***.***.199
Przecież napisałam
Komentarz 7:
| 2020-05-19 21:53:04
| 213.***.***.149
6> ale to był kom. do ciebie :)
Komentarz 8:
| 2020-05-19 23:26:06
| 31.***.***.143
Ell, rozumiem, że nie wejdą per saldem jeśli są inni kontrahenci, ale jeśli jest to korekta do faktury z minusem na tego samego kontrahenta, to po prostu rozliczamy to ze sobą i wtedy tak jak w tym co napisałem, do bilansu wejdzie 15 tys po ma, dobrze zrozumiałem?
Komentarz 9:
| 2020-05-19 23:35:49
| 31.***.***.143
Bo właśnie się zastanawiam nad tym, czy faktura korygująca zakupu ujemna, może wejść na saldo wn? Chyba nie ma takiej możliwości, prawda?
Komentarz 10:
| 2020-05-19 23:50:29
| 178.***.***.82
A co rozumiesz pisząc "czy może wejść na saldo wn" ?
Komentarz 11:
| 2020-05-19 23:51:46
| 213.***.***.149
No tak. Nawet jeśli na danym kontrah. X na koncie np. 202 masz zobowiązanie z tyt. fv A, a na fv B masz nadpłatę czyli należności, to do bilansu tu akurat wejdzie to per saldem, bo jest na jednym koncie. Ale już zobow. na koncie 202, i należnośc na koncie 201 od tego samego kontrah. wejda do bilansu rozłącznie - jako zobow. i jako nal.
Komentarz 12:
| 2020-05-20 00:00:08
| 213.***.***.149
9> ale w jaki sposób? Musiałbyś zaksięgować fv koryg. ujemną nie z minusem po tej samej stronie co fv pierwotna, tlyko z plusem po przeciwnej stronie konta.
Komentarz 13:
| 2020-05-20 00:16:27
| 88.***.***.240
Do kom. 9 i 12 - faktura korygująca na minus zakupowa może pojawić się jako saldo Wn - np. jeśli faktura pierwotna już została uregulowana.
Np. kupiony towar w zeszłym roku, faktura uregulowana, saldo z kontrahentem równe 0, zwracamy towar w tym roku, kontrahent wystawia fakturę korygującą - dopóki nie zwróci nam środków, mamy od niego należność, czyli saldo Wn na koncie "zobowiązania z tytułu dostaw i usług".
Np. kupiony towar w zeszłym roku, faktura uregulowana, saldo z kontrahentem równe 0, zwracamy towar w tym roku, kontrahent wystawia fakturę korygującą - dopóki nie zwróci nam środków, mamy od niego należność, czyli saldo Wn na koncie "zobowiązania z tytułu dostaw i usług".
Komentarz 14:
| 2020-05-20 06:55:27
| 31.***.***.199
Kom.7
Do mnie?
Do mnie?
Komentarz 15:
| 2020-05-22 12:35:44
| 213.***.***.149
13> zgadzam się, bardziej chodziło mi o zapis korekty na koncie po wn. Korekta będzie zaksięgowana z minusem po ma, i na rozrachunkach też pokazuje się jako zobowiązanie (jeśli fv została zapłacona i nie ma z czym rozliczyć korekty), tyle, że z minusem (w symfonii tak jest). Oczywiście w efekcie końcowym jest to należność i saldo może być po wn na koncie rozrach z dost..
Komentarz 16:
| 2020-06-09 22:04:38
| 95.***.***.171
Kwoty z minusem zaks.po str. Ma dają saldo WN, jeśli to korekta zakupu to jest to nasza należność, nie kompensuje się korekt do zobowiązań z zobowiązaniami - je się kojarzy w rozrachunkach, ale należności i zobowiązań zaksięgowanych na tym samym koncie nie księguje się tak jak odrębnych należności i zobowiązań, czyli nie są księgowane jak kompensaty a wyłącznie kojarzone rozrachunkowo
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
