Zalezy czy zapłata/przedpłata jest przed wyk.usługi czy po
jak to przedpłata (czyli przed wyk.usł.) to ob.pod.masz w dacie przedpłaty i od kwoty przedpłaty
Do 30 czerwca 2025 r. przedsiębiorca MŚP uprawniony do rozliczeń za energię elektryczną po cenie maksymalnej w okresie od 1 lipca 2024 r. do 31 grudnia 2024 r., składa do sprzedawcy energii informację o pomocy.
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Import usług reklamowych Facebook
Bardzo proszę o pomoc dotyczącą rozliczenia nabytych usług reklamowych przez polskiego przedsiębiorcę (osobę fizyczną prowadz.działalność) zwolnionego z podatku VAT. Przedsiębiorca posiada konto na Facebooku i reklamuje na nim swoja firmę. Konto musi zostać zasilone wpłatą aby reklama mogła zostać uruchomiona. Przedsiębiorca nabywa import usług i musi odprowadzić VAT należny w Polsce i złożyć VAT-9M. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w tym przypadku, w momencie wpłaty pieniędzy na konto Facebooka, zasilając to konto czy z chwilą wykonania usługi na podstawie faktury a właściwie kilku faktur o.Facebook wystawia za każdy dzień reklamy jedną fakturę jeżeli reklama firmy była otwierana przez użytkowników. Zdarza się, że kwota zasilenia konta np. 20,00 zł jest większa od sumy faktur jakie za dany miesiąc zostały wystawione np.19,00. Czy w takim wypadku naliczam VAT od kwoty 20,00 zasilającej konto na dany miesiąc czy od faktur na 19,00 zł
Komentarz 1:
| 2019-12-10 10:19:44
| 94.***.***.71
Komentarz 2:
| 2019-12-10 10:27:29
| 91.***.***.22
Tak też myślałam ale np. w w listopadzie konto zasilane było ( wpłata) kwotą 17,24 zł a Facebook wystawiła faktury na kwotę 30,66 zł. To w tym wypadku wydaje mi się że powinienem brać pod uwagę kwotę faktury na której jest informacja "Uregulowana". W październiku wpłacana była kwota 41,95 a faktury były na kwotę 28,53 zł więc nadpłatę Facebook rozliczył w listopadzie i co w takim przypadku zrobić . Zdarza się że przedsiębiorca zasila kilka razy w miesiącu konto wpłatami a suma wystawionych faktur jest zupełnie inna. Na fakturze jest data wystawienia ale jest także data wykonania usługi.
Komentarz 3:
| 2019-12-10 10:34:30
| 94.***.***.71
No to musisz porównać czy to były same przedpłaty czy zdarza się że musisz dopłacic za usługę
Komentarz 4:
| 2019-12-10 10:45:54
| 91.***.***.22
Tak zdarza się że muszę dopłacić za usługę z początkiem nowego miesiąca, więc wówczas obowiązek podatkowy ustalam na podstawie wartości wykonanej usługi ? czyli tej większej kwoty a nie przedpłaty?. Tak na prawdę to na koniec każdego miesiąca są albo nadpłaty po rozliczeniu wpłaty z usługą i kwota nadpłaty przenoszona jest na drugi miesiąc , ale powstają też w danym niedopłaty w miesiącu. Więc jak w takim wypadku ustalić zasadę obowiązku podatkowego.
Komentarz 5:
| 2019-12-10 11:03:32
| 94.***.***.71
Albo w dacie przedpłaty albo w dacie wyk.usługi więc musisz to kontrolować i porównywać czy masz nadpłatę czy niedopłatę
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu