ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Data duplikatu w fakturze zakupu
Faktura zakupu :data duplikatu 05.09.2018,data wystawienia faktury 07.08.2018,data sprzedaży 07.08.2018,wpływ 05.09.2018.Jakie daty powinny być w JPK-VAT.Data wpływu:05.09.2018, data zakupu:05.09.20189(data z duplikaty???)????
Komentarz 1:
| 2018-09-06 09:14:26
| 85.***.***.2
Data zakupu to wg mnie 07.08.2018
Komentarz 2:
| 2018-09-06 09:32:36
| 213.***.***.149
Jpk_vat
DataZakupu - Data wystawienia dowodu zakupu
DataWplywu - Data wpływu dowodu zakupu (pole opcjonalne)
http://www.mf.gov.pl/documents/764034/6145258/Broszura+JPK_VAT%283%29+wersja+14.11p.pdf
DataZakupu - Data wystawienia dowodu zakupu
DataWplywu - Data wpływu dowodu zakupu (pole opcjonalne)
http://www.mf.gov.pl/documents/764034/6145258/Broszura+JPK_VAT%283%29+wersja+14.11p.pdf
Komentarz 3:
| 2018-09-06 09:33:35
| 213.***.***.149
Czy „dowodem zakupu" - w sytuacji gdy nabywca otrzymał wyłącznie duplikat faktury w ewidencji zakupu w wierszach „Numer dowodu zakupu" i „Data wystawienia dowodu zakupu" - jest pierwotna faktura czy jej duplikat?
Gdy pierwotna faktura nie trafiła do odbiorcy, należy rozliczyć podatek VAT zgodnie z datą otrzymania duplikatu – podatnik winien wpisać dane z duplikatu faktury, tj. numer faktury i datę wystawienia duplikatu. Dane na duplikacie faktury powinny być tożsame z oryginałem faktury, z wyjątkiem daty wystawienia i dopisku „duplikat".
https://www.finanse.mf.gov.pl/pp/jpk/pytania-i-odpowiedzi?p_p_id=mfportalfaqdisplay_WAR_mfportalfaqportlet&p_p_lifecycle=1&p_p_state=normal&p_p_mode=view&p_p_col_id=column-1&p_p_col_pos=1&p_p_col_count=3&_mfportalfaqdisplay_WAR_mfportalfaqportlet_javax.portlet.action=faqSearch
Gdy pierwotna faktura nie trafiła do odbiorcy, należy rozliczyć podatek VAT zgodnie z datą otrzymania duplikatu – podatnik winien wpisać dane z duplikatu faktury, tj. numer faktury i datę wystawienia duplikatu. Dane na duplikacie faktury powinny być tożsame z oryginałem faktury, z wyjątkiem daty wystawienia i dopisku „duplikat".
https://www.finanse.mf.gov.pl/pp/jpk/pytania-i-odpowiedzi?p_p_id=mfportalfaqdisplay_WAR_mfportalfaqportlet&p_p_lifecycle=1&p_p_state=normal&p_p_mode=view&p_p_col_id=column-1&p_p_col_pos=1&p_p_col_count=3&_mfportalfaqdisplay_WAR_mfportalfaqportlet_javax.portlet.action=faqSearch
Komentarz 4:
| 2018-09-06 09:34:29
| 213.***.***.149
Podatnik otrzymał fakturę zakupową i ją zagubił. Po otrzymaniu duplikatu realizuje prawo do odliczenia, poprzez korektę deklaracji za okres, w którym to prawo mu przysługiwało. W JPK_VAT jest tylko data wystawienia dowodu zakupu i data wpływu dowodu zakupu. Czy w polu „data wystawienia dowodu zakupu" należy podać datę wystawienia faktury pierwotnej, czy datę wystawienia duplikatu? Czy w polu „data wpływu dowodu zakupu" należy podać datę wpływu faktury pierwotnej, czy datę wpływu duplikatu? Czy coś się zmieni, jeśli podatnik nigdy nie otrzymał faktury pierwotnej?
Komentarz 5:
| 2018-09-06 09:34:37
| 213.***.***.149
Jeżeli duplikat został wydany, bo faktura uległa zniszczeniu lub zagubieniu, ale wcześniej dotarła do odbiorcy i została zaksięgowana, to podatnik nie będzie rozliczał podatku z duplikatu. Nie ulega zatem zmianie nr dowodu i data wystawienia faktury. Jeżeli duplikat został wydany, bo faktura uległa zniszczeniu/zagubieniu, ale wcześniej dotarła do odbiorcy, lecz nie została zaksięgowana, to w polach: „data wystawienia dowodu zakupu" i „data wpływu dowodu zakupu" należy podać datę wystawienia i wpływu faktury pierwotnej. Jeżeli duplikat został wydany, bo faktura uległa zniszczeniu, ale wcześniej nie trafiła do odbiorcy, to należy rozliczyć podatek VAT zgodnie z datą otrzymania duplikatu, wpisując dane z duplikatu.
Komentarz 6:
| 2018-09-06 10:04:09
| 83.***.***.185
Dane na duplikacie są tożsame z danymi na fakturze pierwotnej oprócz daty wystawienia ( ponownego wydruku)
Według mnie
data wystawienia dowodu zakupu - to data wystawienia faktury pierwotnej ( i taka data znajduje się tez w duplikacie )
data otrzymania - data otrzymania duplikatu jeżeli faktury pierwotnej nie zaksięgowano ( nie dotarła do nabywcy) lub data otrzymania faktury pierwotnej ( otrzymano lecz zagubiono zniszczono) wtedy opisujemy duplikat oryginał zaginął wpłynął dnia
Według mnie
data wystawienia dowodu zakupu - to data wystawienia faktury pierwotnej ( i taka data znajduje się tez w duplikacie )
data otrzymania - data otrzymania duplikatu jeżeli faktury pierwotnej nie zaksięgowano ( nie dotarła do nabywcy) lub data otrzymania faktury pierwotnej ( otrzymano lecz zagubiono zniszczono) wtedy opisujemy duplikat oryginał zaginął wpłynął dnia
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu