> Usługi w niemczech będą na nieruchomościach (budowlana i remont). - nie było potrzeby w ogóle rejestrować się do vat-ue w PL, bo to nie jest usługa z art. 28b, tylko z art. 28e i miejsce opodatkowania jest w miejscu położenia nieruchomości, czyli w DE. Chyba, że będą jakieś zakupy albo inna sprzedaż z UE, to wtedy nip-ue może się przydać.
ściaga
https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-rejestracja-i-skladanie-informacji-vat-ue/2
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Podatek VAT. Proszę o wyrozumiałość
Pytanie głównie do pani Gosim. Ale reszty też posłucham.
Witam :) założyłem jednoosobowa działalność gospodarczą na ryczałt 5,5 ‰. Dla kontrahenta niemieckiego wyrobiłem vat ue w deklaracji vat_r (13) zaznaczyłem pozycje 30 i 60. Czyli jestem tzw nievatowcem. Usługi w niemczech będą na nieruchomościach (budowlana i remont). Co z podatkiem VAT? , jaką fakturę mam wystawić i jak ma ona wygladac jeśli kontrahent jest czynnym podatnikiem vat ue? Czy muszę składać jakieś deklaracje do US czy opłacam tylko ryczałt.?
Komentarz 1:
| 2018-04-17 15:49:23
| 213.***.***.149
Komentarz 2:
| 2018-04-17 15:54:31
| 213.***.***.149
... ponieważ świadczenie usługi budowlanej podlega opodatkowaniu w Niemczech, o sposobie rozliczania podatku i jego wysokości oraz o podmiocie zobowiązanym do jego rozliczenia decydują przepisy niemieckie, tj. kraju, w którym znajduje się miejsce świadczenia usługi.
http://www.vademecumpodatnika.pl/artykul_narzedziowa,890,0,14332,dokumentowanie-uslugi-budowlanej-wykonanej-na-nieruchomosci.html
http://www.vademecumpodatnika.pl/artykul_narzedziowa,890,0,14332,dokumentowanie-uslugi-budowlanej-wykonanej-na-nieruchomosci.html
Komentarz 3:
| 2018-04-17 15:57:06
| 217.***.***.41
Też to mówiłem ale kontrahent się upiera czy będę miał jakieś problemy lub zobowiązania?
Komentarz 4:
| 2018-04-17 16:02:33
| 217.***.***.41
A jeśli jestem tym nievatowcem może jakimś sposobem Niemiec rozliczać vat?
Komentarz 5:
| 2018-04-17 16:06:24
| 217.***.***.41
Czyli wystawiam fakturę npo z dopiskiem oo. Czy nie mogę jako nievatowiec?
Komentarz 6:
| 2018-04-17 16:11:40
| 213.***.***.149
4> Miejscem opodatk. są DE. Skoro ty nie będziesz zarej do vat w DE, to podatek vat musi rozliczyć nabywca niemiecki.
5> Ponieważ jesteś nievatowcem to nie możesz wystawić fv ze stawka vat, choćby i NP. Wystawiasz fv nievatowca.
http://www.druki.gofin.pl/faktura-dokumentujaca-dostawe-towarow-lub-swiadczenie-uslug,wzor,779,34.html
5> Ponieważ jesteś nievatowcem to nie możesz wystawić fv ze stawka vat, choćby i NP. Wystawiasz fv nievatowca.
http://www.druki.gofin.pl/faktura-dokumentujaca-dostawe-towarow-lub-swiadczenie-uslug,wzor,779,34.html
Komentarz 7:
| 2018-04-17 16:15:05
| 213.***.***.149
Fakturę z odwrotnym obciążeniem może wystawić tylko VATowiec. Jeśli wprawdzie masz własną firmę, ale nie jesteś VATowcem, to nie wystawiasz faktur z odwrotnym obciążeniem. Nie ma co odwrotnie obciążać, bo i tak do takiej transakcji nie doliczałbyś normalnie VAT-u.
https://prakreacja.pl/odwrotne-obciazenie-wspolpraca-z-zagranicznym-klientem/
https://prakreacja.pl/odwrotne-obciazenie-wspolpraca-z-zagranicznym-klientem/
Komentarz 8:
| 2018-04-17 16:32:29
| 94.***.***.203
Czyli wystawiam fakturę ta z linku w kwocie netto i tyle? Reszta zależy od Niemca. W tym druku faktury to co pisze uwaga to podstawa prawna do zwolnienia z VAT?
Komentarz 9:
| 2018-04-17 16:33:52
| 94.***.***.203
A czy będę musiał składać jakieś deklaracje do US typu vat ue lub inne?
Komentarz 10:
| 2018-04-17 16:35:50
| 213.***.***.149
Tak, bo rozumiem, że jesteś zwolniony ze względu na limit 200 tys.., chociaż przy tym zwolnieniu nie ma obowiązku pisania na fv podstawy zwolnienia zgodnie z rozporządzeniem fakturowym
par. 3
http://www.przepisy.gofin.pl/przepisy,4,32,32,2509,,,rozporzadzenie-ministra-finansow-z-dnia-3122013-r-w-sprawie.html
par. 3
http://www.przepisy.gofin.pl/przepisy,4,32,32,2509,,,rozporzadzenie-ministra-finansow-z-dnia-3122013-r-w-sprawie.html
Komentarz 11:
| 2018-04-17 16:36:05
| 213.***.***.149
9> nie
Komentarz 12:
| 2018-04-17 16:40:21
| 213.***.***.149
Http://jadzynlt.pl/2017/08/03/obowiazek-rejestracji-vat-w-niemczech/
Komentarz 13:
| 2018-04-17 17:02:13
| 79.***.***.198
Tak jak pisze Ell :))
oddziel ryczałt (pdof) od vat
do vat art.28e polskiej ustawy vat więc w PL nie podlega to pod vat , podlega to pod vat w DE
vat-ue w PL nie składasz (nie jest też wymagana rejestracja do vat-ue ale pewnie kontrahent chce Twój nr vat-ue :)), trochę bez sensu)
a czy trzeba się tam (w DE) zarej.do vat czy nie to już mówi o tym ustawa vat niemiecka
zobacz też post
Do xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx [1160593]
oddziel ryczałt (pdof) od vat
do vat art.28e polskiej ustawy vat więc w PL nie podlega to pod vat , podlega to pod vat w DE
vat-ue w PL nie składasz (nie jest też wymagana rejestracja do vat-ue ale pewnie kontrahent chce Twój nr vat-ue :)), trochę bez sensu)
a czy trzeba się tam (w DE) zarej.do vat czy nie to już mówi o tym ustawa vat niemiecka
zobacz też post
Do xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx [1160593]
Komentarz 14:
| 2018-04-17 19:15:36
| 94.***.***.84
No ok poczytałem i z tego co widzę żeby przerzucić na niemieckiego kontrahenta obowiązek vat musiał bym wystawić fakturę oo a nie mogę więc ? Dziękuję za wszystkie odpowiedzi :)
Komentarz 15:
| 2018-04-17 19:47:38
| 79.***.***.198
Ale tu obowiązują niemieckie przepisy więc może one pozwalają na reverse charge
z tego co tu ludzie piszą to jak usługa dla niemieckiego podatnika to możesz stosować reverse charge
z tego co tu ludzie piszą to jak usługa dla niemieckiego podatnika to możesz stosować reverse charge
Komentarz 16:
| 2018-04-17 19:50:28
| 94.***.***.84
Gosia czyli jeśli kontrahent jest czynnym podatnikiem vat to być może niemieckie przepisy pozwalają bym wystawił fakturę oo zgadza się?
Komentarz 17:
| 2018-04-17 20:36:50
| 79.***.***.198
Zapewne tak
ale popytaj o te niemieckie przepisy
ale popytaj o te niemieckie przepisy
Komentarz 18:
| 2018-04-17 21:17:37
| 217.***.***.41
Czyli z tego wszystkiego wynika że dałem ciała i lepiej było zostać vatowcem
Komentarz 19:
| 2018-04-17 21:49:43
| 79.***.***.198
Nie, to niczego by nie zmieniło a tylko dodało obowiązków (składanie vat-7 i jpk-vat)
Komentarz 20:
| 2018-04-17 22:05:23
| 217.***.***.41
Czyli kwestie vatu regulują przepisy niemieckie.
Komentarz 21:
| 2018-04-17 22:22:50
| 217.***.***.41
A mnie obowiązuje wystawienie faktury nievatowca a co do vatu muszę się dogadać i zorientować.
Komentarz 22:
| 2018-04-17 22:39:21
| 79.***.***.198
Ponieważ w Pl nie podlega to pod vat to rej.do vat czynnego raczej nie ma sensu, no chyba że masz tez inne czynności w PL albo zakupy w Pl
co do faktury- ponieważ obowiązują w tej materii przepisy vat niemieckie, to jak będziesz musiał się zarej.do vat w DE to wystawisz fak.z vat niemieckim a jak nie (bo to np.dla podatnika) to wystarczy faktura/rachunek (nawet wg polskiej ustawy vat) bez vat
jak dopiszesz tam reverse charge (bo jednak to nabywca rozliczy za Ciebie vat na zasadzie importu usług) to nic się nie stanie :)
co do faktury- ponieważ obowiązują w tej materii przepisy vat niemieckie, to jak będziesz musiał się zarej.do vat w DE to wystawisz fak.z vat niemieckim a jak nie (bo to np.dla podatnika) to wystarczy faktura/rachunek (nawet wg polskiej ustawy vat) bez vat
jak dopiszesz tam reverse charge (bo jednak to nabywca rozliczy za Ciebie vat na zasadzie importu usług) to nic się nie stanie :)
Komentarz 23:
| 2018-04-18 08:56:16
| 217.***.***.41
A może wiecie co z zasadą 183 dni. Jak to wygląda?
Komentarz 24:
| 2018-04-18 09:29:46
| 157.***.***.62
Masz na mysli bycie rezydentem lub nierezydentem ?
no chyba dalej będziesz mieszkać w PL czy przenosisz się do DE ?
zobacz do art.3 uopdf
no chyba dalej będziesz mieszkać w PL czy przenosisz się do DE ?
zobacz do art.3 uopdf
Komentarz 25:
| 2018-04-18 10:29:25
| 94.***.***.24
Miejsce zamieszkania polska a w niemczech praca jako podwykonawca. Ale na potrzeby ZUS muszę mieć 25 % obrotów tu w Polsce. I tak czytam o tej klauzuli i nic nie rozumiem. Toż to wcale mi nie wsmak pracować w niemczech tylko pół roku.
Komentarz 26:
| 2018-04-18 11:12:52
| 157.***.***.62
To raczej chodzi o zamieszkanie "na stałe" a nie że pojedziesz tam na m-c i potem wracasz do PL na kilka dni
poza tym centrum zyciowe (dom, rodzina) jak jest w PL to dalej jestes rezydentem w PL
poza tym centrum zyciowe (dom, rodzina) jak jest w PL to dalej jestes rezydentem w PL
Komentarz 27:
| 2018-04-18 11:53:27
| 94.***.***.96
A musze mieć certyfikat rezydencji?
Komentarz 28:
| 2018-04-18 13:35:25
| 157.***.***.62
I do czego miałby by Ci być potrzebny ?
raczej popatrz na umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania z DE , czy aby nie powstanie dochód w DE czyli czy nie powstanie tam "zakład" - art.5 tej ustawy
http://www.przepisy.gofin.pl/przepisy,4,15,96,150,,,umowa-miedzy-rzeczapospolita-polska-a-republika-federalna.html
raczej popatrz na umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania z DE , czy aby nie powstanie dochód w DE czyli czy nie powstanie tam "zakład" - art.5 tej ustawy
http://www.przepisy.gofin.pl/przepisy,4,15,96,150,,,umowa-miedzy-rzeczapospolita-polska-a-republika-federalna.html
Komentarz 29:
| 2018-04-18 13:37:00
| 157.***.***.62
Co do zus to z tego co kojarzę aby dostać A1 to trzeba miec w PL tez jakieś przychody (chyba 25%) czyli wykonywać usługi (itd) w dwóch róznych państwach a nie tylko w DE
Komentarz 30:
| 2018-04-18 15:34:45
| 94.***.***.96
A metodę o unikaniu podwójnego opodatkowania stosuje się w zeznaniu rocznym tak?
Komentarz 31:
| 2018-04-18 15:38:43
| 94.***.***.96
Zakład nie powstanie ponieważ muszę mieć dochody też w Polsce wiec musze mieć przerwę w niemczech abym mógł tu wystawić faktury :)
Komentarz 32:
| 2018-04-18 16:07:38
| 83.***.***.91
To nie będzie Cię to dotyczyć
Komentarz 33:
| 2018-04-18 18:24:34
| 94.***.***.96
Gosia co nie będzie mnie dotyczyć ?
Komentarz 34:
| 2018-04-18 19:56:28
| 83.***.***.91
Nie będzie Cię dotyczyć pewnie powstanie tego zakładu w DE ale poczytaj tę umowę bo może jednak będziesz tam miał biuro, filię , plac budowy > 12 m-cy itd (art.5)
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu