To zależy od tego, co ta firma dalej z tą Twoją usługą zrobi i czy wymiana rynny w tej sytuacji jest usługą budowlaną (jakie ma PKWiU?).
Jeśli to była usługa bezpośrednio dla tej firmy (nie byłeś podwykonawcą) to nie ma oo tylko normalnie 23%.
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Usługi dźwigowe a o.o.
świadczę usługi podnośnikiem koszowym i jestem zawsze operatorem, miałem teraz usługę wymiany rynny na zlecenie innej firmy. Czy w takiej sytuacji powinienem wystawić fakturę z odwrotnym obciążeniem?
Komentarz 1:
| 2018-01-17 15:45:03
| 46.***.***.80
Komentarz 2:
| 2018-02-06 15:04:57
| 37.***.***.26
Klient mi wysłał indywidualna klasyfikacje GUS , że usługa wynajmu samochodów specjalnych wyposażonych w podnośnik koszykowy z obsługą operatora mieści się w PKWiU 49.41.20.0 - FV ze stawką 23%, natomiast w PKWiU 43.99.90.0 mieszczą się usługi wynajmu pojazdów na GĄSIENICACH wyposażonych w podnośnik koszykowy wraz z operatorem (fv ze stawką o.o.).
Komentarz 3:
| 2018-02-06 15:06:09
| 37.***.***.26
Kom.2 wg tego stawka VAT zależy od rodzaju pojazdu:)
Komentarz 4:
| 2018-02-06 16:28:31
| 79.***.***.100
49.41.20.0 -- Wynajem samochodów ciężarowych z kierowcą
43.99.90.0 -- Roboty związane z wykonywaniem pozostałych specjalistycznych robót budowlanych, gdzie indziej niesklasyfikowanych
43.99.90.0 -- Roboty związane z wykonywaniem pozostałych specjalistycznych robót budowlanych, gdzie indziej niesklasyfikowanych
Komentarz 5:
| 2018-02-06 16:30:19
| 79.***.***.100
Oraz w PKWiU w objasnieniach do działu F jest
Uwagi dodatkowe:
- wynajem sprzętu z operatorem należy klasyfikować w zakresie niniejszego działu w odpowiednich grupowaniach obejmujących roboty budowlane wykonywane z jego użyciem.
Uwagi dodatkowe:
- wynajem sprzętu z operatorem należy klasyfikować w zakresie niniejszego działu w odpowiednich grupowaniach obejmujących roboty budowlane wykonywane z jego użyciem.
Komentarz 6:
| 2018-02-06 16:31:22
| 79.***.***.100
Więc wynajem samochodu a wynajem sprzętu budowlanego to 2 rózne rzeczy
Komentarz 7:
| 2018-02-07 13:46:07
| 37.***.***.26
Kom. 6 uzasadnienie GUS takiej klasyfikacji - nie da się wynająć samego podnośnika koszykowego, jest on trwale połączony z pojazdem samochodowym. Mam na fakturze zakupu wynajem podnośnika koszykowego z operatorem. Firma działa jako podwykonawca, a my wykonujemy usługę budowlaną. Wystawił fakturę ze stawką 23% podając na fakturze PKWiU 49.41.20.0 -- Wynajem samochodów ciężarowych z kierowcą (zgodnie z indywidualną interpretacją GUS). Do tej pory jeżeli FV zakupu tytułem j.w. otrzymywałam o.o. lub prosiłam o zmianę na o.o. Ten klient upiera się, że prawidłowo wystawił fakturę. Mam ją zaksięgować i pomniejszyć VAT należny czy mimo ze mam stawkę 23% to rozliczyć jako o.o. ? co wtedy z JPK? w razie kontroli wykaże niezgodność .
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
