Uwaga: Do 2 czerwca 2025 r. rolnik-przedsiębiorca przekazuje do KRUS informację o kwocie podatku dochodowego od przychodów z działalności gospodarczej za 2024 r.
•
Uwaga: Do 2 czerwca 2025 r. powiadomienie ZUS o przychodach z działalności zarobkowej osób na świadczeniu przedemerytalnym.
•
Uwaga: Do 31 maja 2025 r. - przekazanie pierwszej raty odpisów na ZFŚS
•
Uwaga: Do 2 czerwca 2025 r. przedsiębiorca może złożyć do ZUS przez PUE/eZUS wniosek o zwrot nadpłaty składki zdrowotnej za 2024 r.
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Nieaktywny VAT
Co zrobić z taką sytuacją - na dzień wystawienia fv zagraniczny kontrahent miał aktywny VAT, ja zawsze jeszcze raz wszystkie sprawdzam przed wysłaniem VAT-7 i VAT-UE do US i dziś patrzę a on jest nieaktywny. Czy wystawić korektę z 23% vatem czy zostawić skoro był aktywny na dzień wystawienia faktury?
Komentarz 1:
| 2016-04-21 09:21:07
| 94.***.***.146
A co sprzedajesz ?
Komentarz 2:
| 2016-04-21 09:23:38
| 91.***.***.11
Była wykonywana usługa transportowa zgodna ze zleceniem.
Komentarz 3:
| 2016-04-21 09:24:12
| 91.***.***.11
Dodam, że fv do kontrahenta została już dawno i on sobie ją już zaksięgował.
Komentarz 4:
| 2016-04-21 09:25:21
| 94.***.***.146
Czyli art.28b
def.podatnika masz art.28a a tam nie ma że musi byc na vat-ue
def.podatnika masz art.28a a tam nie ma że musi byc na vat-ue
Komentarz 5:
| 2016-04-21 09:30:26
| 91.***.***.11
Nie rozumiem, czyli jeśli na vies nie jest aktywny to i tak mamy mu wystawić fv z VAT np? Nie mamy naliczać naszego 23% vatu? A jak wtedy to w programie zaksięgować? Jako sprzedaż poza terytorium kraju czy jako normalną fv sprzedaży?
Do tej pory robiliśmy to tak, że jak nie był aktywny do była wystawiana fv z naszym polskim vatem.
Do tej pory robiliśmy to tak, że jak nie był aktywny do była wystawiana fv z naszym polskim vatem.
Komentarz 6:
| 2016-04-21 09:32:42
| 94.***.***.146
Czytałaś def.podatnika z art.28a ?
Komentarz 7:
| 2016-04-21 09:49:44
| 213.***.***.149
W usługach nie ma znaczenia, czy ma vat-ue czy nie, to nie WDT/WNT, wystarczy, że jest podatnikiem wg def. z art. 28a - tzn. prowadzi dg
Komentarz 8:
| 2016-04-21 10:07:05
| 91.***.***.11
GosiuM, czytałam.. ale może nie bardzo rozumiem..
W zasadzie ten VAT-UE i mam zakodowany tak od biura rachunkowego, które mnie przyuczało.
Czy tak na chłopski rozum..
Nieaktywny VAT UE nie uprawnia mnie do wystawienia fv z 23% vatem?
Jak to wtedy zaksięgować w rej. VAT? Tam gdzie VAT-ue (chodzi mi o Rachmistrza, żeby w dekl. VAT 7 było w pozycji C 2 oraz C2a?
W zasadzie ten VAT-UE i mam zakodowany tak od biura rachunkowego, które mnie przyuczało.
Czy tak na chłopski rozum..
Nieaktywny VAT UE nie uprawnia mnie do wystawienia fv z 23% vatem?
Jak to wtedy zaksięgować w rej. VAT? Tam gdzie VAT-ue (chodzi mi o Rachmistrza, żeby w dekl. VAT 7 było w pozycji C 2 oraz C2a?
Komentarz 9:
| 2016-04-21 10:42:28
| 94.***.***.146
Nie znam rachmistrza
przy usł.transportowych ważne jest aby nabywca był podatnikiem
a podatnik to wg art.28a firma i obojętnie jest czy jest na vat czynnym,zwolniony czy na vat-ue
jak to podatnik to masz NP
na vat-7
poz.11
a poz.12 + inf.vat-ue jak to usł.na rzecz podatnika podatku od wart..dodanej (nie musi byc na vat-ue tylko na vat czynnym u siebie)
przy usł.transportowych ważne jest aby nabywca był podatnikiem
a podatnik to wg art.28a firma i obojętnie jest czy jest na vat czynnym,zwolniony czy na vat-ue
jak to podatnik to masz NP
na vat-7
poz.11
a poz.12 + inf.vat-ue jak to usł.na rzecz podatnika podatku od wart..dodanej (nie musi byc na vat-ue tylko na vat czynnym u siebie)
Komentarz 10:
| 2016-04-21 11:06:59
| 91.***.***.11
Bo to nie ma nic do rzeczy ze my przewozimy jakie towary z jednego kraju do drugiego, dostajemy CMRki i inne dokumenty to potwierdzające??
Czyli do tej pory źle robiliśmy wystawiając takim kontrahentom fv z polskim vat i księgowałam ją jako polską fv?
Czyli do tej pory źle robiliśmy wystawiając takim kontrahentom fv z polskim vat i księgowałam ją jako polską fv?
Komentarz 11:
| 2016-04-21 11:12:42
| 94.***.***.146
Ale jakim kontrahentom ?
i na jakiej trasie ?
i na jakiej trasie ?
Komentarz 12:
| 2016-04-21 11:24:52
| 91.***.***.11
Trasy są różne - Niemcy, Anglia, Belgia, Francja itp.
Kontrahenci też z różnych krajów - Anglia, Niemicy, Holandia itp.
Kontrahenci też z różnych krajów - Anglia, Niemicy, Holandia itp.
Komentarz 13:
| 2016-04-21 11:47:57
| 94.***.***.146
Czyli generalnie trasa po UE i podatnicy z UE ?
to jak na rzecz podatników/firmy to art.28b czyli NP z dopiskiem odwr.obc.
i bez znaczenia czy jest on czynny, zwolniony czy na vat-ue
jak wystawiałaś z 23% i Ci płacili to tez ok . masz sprz.krajową :))
zawsze możesz stwierdzic że to na ich potrzeby osobiste (art.28b.4 ) :))))
to jak na rzecz podatników/firmy to art.28b czyli NP z dopiskiem odwr.obc.
i bez znaczenia czy jest on czynny, zwolniony czy na vat-ue
jak wystawiałaś z 23% i Ci płacili to tez ok . masz sprz.krajową :))
zawsze możesz stwierdzic że to na ich potrzeby osobiste (art.28b.4 ) :))))
Komentarz 14:
| 2016-04-21 11:55:16
| 91.***.***.11
Tak, dokładnie. Coś dziś nie umiem napisać tego co chcę.
GosiuM, a spojrzysz jeszcze tu:
1009445
Będę wdzięczna i dziękuję za dotychczasową pomoc. :)
GosiuM, a spojrzysz jeszcze tu:
1009445
Będę wdzięczna i dziękuję za dotychczasową pomoc. :)
Komentarz 15:
| 2016-04-22 09:24:56
| 213.***.***.254
No nie zgodziłabym się. Sprawdzenie NIPu na VIES pozwala potwierdzić, że podmiot jest podatnikiem, i to decyduje o tym, gdzie będzie znajdowało się miejsce świadczenia usługi. W przypadku gdy NIP jest nieaktywny nie ma podstaw to stwierdzenia, że miejsce świadczenia usług znajduje się poza terytorium kraju - ktoś przecież musi odprowadzić VAT od transakcji, która pod niego podlega. Jeśli nie zrobimy tego my w kraju to również istnieje szansa, że nie zrobi tego nabywca, który nie jest czynnym podatnikiem. U mnie w firmie zawsze robiliśmy tak, że jak NIP był nieaktywny to transakcja szła ze stawką krajową. Zresztą pomijając VIES, istnieje jeszcze coś takiego jak Biuro Wymiany Informacji Podatkowych w Koninie gdzie również potwierdza się NIP na potrzeby transakcji wewnątrzwspólnotowych. Bez potwierdzenia aktywności NIPu nie można by zresztą złożyć VAT UE.
Komentarz 16:
| 2016-04-22 11:20:41
| 94.***.***.193
Vies mówi o tym że jest podatnikiem vat-ue a nie że jest podatnikiem
o tym mówi art.28a ustawy vat
pewnie że to ułatwienie sprawy jak jest aktywny na vies ale nie oznacza to że to jedyna metoda
przeciez można byc podatnikime vat czynnym nie zarejestrowanym do vat-ue (vies), wtedy spokojnie rozliczy to na dekl.vat
nawet podatnik vat zwolniony płaci w takim przypadku vat
w PL jak jest sytuacja odwrotna to jest import usług i pod.vat zwolniony skłąda VAT-9M i płaci vat
o tym mówi art.28a ustawy vat
pewnie że to ułatwienie sprawy jak jest aktywny na vies ale nie oznacza to że to jedyna metoda
przeciez można byc podatnikime vat czynnym nie zarejestrowanym do vat-ue (vies), wtedy spokojnie rozliczy to na dekl.vat
nawet podatnik vat zwolniony płaci w takim przypadku vat
w PL jak jest sytuacja odwrotna to jest import usług i pod.vat zwolniony skłąda VAT-9M i płaci vat
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu