Ale tu nie ma nic do księgowania, to wewnętrzne przeksięgowanie banku.
Ty masz cały czas to samo zobowiązanie.

Do zaksięgowanie ewentualnie samo obniżenie salda, jeśli ewidencjonujesz je pozabilansowo.
No i na pewno sprawa do opisania w informacji dodatkowej - jeśli do dnia sporządzenia bilansu taka sytuacja będzie sie utrzymywać.