Ujemne saldo na księgowym koncie walutowym

Sp. z o.o. otrzymała pożyczkę w euro od osoby fizycznej niezwiązanej ze spółką . Na konto walutowe wpłynęło w marcu 100.000,00 euro.W każdym następnym miesiącu przewalutowywano po 10.000,00 euro na złotówki i kwota wpływała na rachunek bankowy Spółki w złotych. Przy każdym przewalutowaniu obliczano różnice kursowe od środków własnych - były to dodatnie różnice kursowe, które księgowano na Wn- konto bankowe walutowe- Ma -przychody finansowe. Na rachunku bankowym walutowym nie ma już euro - saldo wynosi 0,00. W księgach rachunkowych saldo na rachunku bankowym walutowym- saldo jest ujemne w kwocie 513,00 zł .Gdzie tkwi błąd i co z tym zrobić na dzień bilansowy ?
Któreś rk były źle wyliczone.
Skoro w walucie jest zero to nie ma innego wyjścia i w pln też musi być zero.
Najpierw sprawdź czy rk jest tyle ile wypłat. Potem czy przypadkiem któreś rk nie powinny być ujemne zamiast dodatnie (bo na to wygląda).
Jeśli piszesz, że zawsze były dodatnie różnice to znaczy, że zawsze musieliście sprzedawać po kursie wyższym niż wpłynęło. Patrząc na kurs euro w ubiegłym roku to był dołek od połowy maja do połowy czerwca. Jeśli była sprzedaż waluty w tamtym czasie to zerknij czy nie powinny być ujemne rk.
Sprawdziłam ,euro było sprzedawane przez walutomat i kurs sprzedaży zawsze był wyższy od od kursu wpływu.
No to bez konkretnych liczb juz nie mam pomysłu
Wszystkie rk są zaksięgowane? Czy tylko wygenerowane?
31.03.2022 wpłynęło 100000,00 euro po kursie 4,6066
31.03.2022 wypłynęło 10000,00 euro po kursie 4,6506 =440,00 d rk
01.04.2022 wypłynęło 10000,00 euro po kursie 4,6308 =242,00
04.04.2022 wypłynęło 10000,00 euro po kursie 4,6239 =173,00
05.04.2022 wypłynęło 10000,00 po kursie 4,6375 =309,00
06.04.2022 wypłynęło 10000,00 po kursie 4,6400 =334,00
06.04.2022 wypłynęło 10000,00 po kursie 4,6467 =401,00
27.04.2022 wypłynęło 10000,00 po kursie 4,6936 =870,00
06.05.2022 wypłynęło 10000,00 po kursie 4,6981 = 915,00
23.06.2022 wypłynęlo 10000,00 po kursie 4,7005 =939,00
08.07.2022 wypłynęło 10000,00 po kursie 4,7725 =1659,00
Różnice kursowe są ok
Skąd wzięłaś ten kurs 4,6066 ?
W umowie Spółki z pożyczkodawcą jest paragraf że pożyczkodawca udziela Spółce pożyczkę w kwocie 100.000 euro ,która zostanie przeliczona na PLN wg kursu kupna waluty euro przez NBP ( kurs kupna i sprzedaży walut obcych -tabela C ) z dnia wpływu kwoty pożyczki na rachunek bankowy Spółki .
Ten kurs z umowy pożyczki to dla celu rozliczenia z pożyczkodawcą a nie kurs do księgowania. No ale nie zmienia to faktu, że dalej nie wiem gdzie się rozpłynęło 513 zł.
Wszystkie różnice są zaksięgowane?
Sprawdź salda na koniec miesięcy (to trochę zawęzi poszukiwania).
III: 414.594,00
IV: 138.198,00
V: 92.132,00
VI: 46.066,00
Moim zdaniem nie zostały gdzies zaksięgowane rk, albo zaksięgowane nie po tej stronie - ujemne zamiast dodatnich albo odwrotnie
9> Tabela nr 063/C/NBP/2022 z dnia 2022-03-30
obowiązująca od dnia 2022-03-31
k. kupna euro 1 EUR 4,6170

to skąd te 4,6066??
4,6066 to kurs kupna obowiązujący od 01/04/22, więc nie mógł być użyty, jeśli wpłata była 31/03/22

Tabela nr 064/C/NBP/2022 z dnia 2022-03-31
obowiązująca od dnia 2022-04-01
euro 1 EUR 4,6066
Wartość początkowa po k. 4,6066 (?) - 460.660,00 PLN+suma rk.dodatnich 6 282,00=466 942,00 PLN wartość przewalutowań, wychodzi zero PLN na koncie
10> Ten kurs z umowy pożyczki to dla celu rozliczenia z pożyczkodawcą a nie kurs do księgowania. - dlaczego nie do księgowania? Kurs umowny można stosować do ksiegowania.
Mój błąd - otrzymałam taką informację od Prezesa Spółki ( na maila ) i nie sprawdziłam tego.Muszę to skorygować .
Bardzo dziękuję za pomoc .
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • niezbędnego zapewnienia prawidłowego działania Serwisów (utrzymania sesji),
  • realizacji funkcjonalności ułatwiających obsługę Serwisu,
  • analizy statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych i klientów reklamowych.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z Serwisu, w celu administrowania Serwisem, dostosowania treści Serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika Serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z Serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy.

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora.

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda.

    Aby móc realizować cele:
    - zapamiętania Pani/Pana decyzji w Serwisach w zakresie korzystania z dostępnych opcjonalnie funkcjonalności,
    - analiz statystyk ruchu i reklam w Serwisach,
    - wyświetlania spersonalizowanych reklam produktów własnych i klientów reklamowych w związku z odwiedzaniem niniejszego Serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych.

Potrzebna jest Nam Pani/Pana dobrowolna zgoda na zapisy w plikach cookies w celach realizacji powyższych celów.

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na zapisywanie informacji w plikach cookies przez kliknięcie przycisku „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody. Istnieje możliwość skorzystania z „ustawień zaawansowanych” plików cookies w celu określenia indywidualnych zgód na zapis wybranych plików cookies realizujących wybrane cele.