Bilans w środku roku

KH, muszę zrobić bilans na koniec mca. Jak to wygląda technicznie? Naliczam odsetki bilansowe od pożyczek i kredytów i księguję je PK w koszty/przychody bilansowe niepodatkowe. Czy powinnam to mieć w księgach i potem stornuję wszystkie zapisy, czy tylko w buforze do wydruków i bilansu a później usuwam? Co z przeszacowaniem walut?
Też niedawno robiłam i tylko sobie zrobiłam automatem przeksięgowanie kont wynikowych - 1 dekret., który potem usuwam.
Nic więcej nie liczyłam, ale nie mamy kredytów itd.
Rozrachunków w walucie obcej mało raczej, też odpuściłam...
Bilans do instytucji zewnętrznej.
Myślę, że to zależy w jakim celu robisz ten bilans. Ja robię wyłącznie w celu informacyjnym i nie robię żadnych przeksiegowań "rocznych"
Będzie przekształcenie sc w sp zoo
Biegły nakazał mi robić bilans tak, jak robię to na 31 XII. Ale czy cała wycena bilansowa powinna być ujęta na pewno w KH?
Skoro przekształcenie to pewnie tak, ale zapytaj biegłego o wszystko, niech będzie jak On chce.

Bilans zamknięcia tej spółki będzie zapewne bilansem otwarcia nowej....
Musisz więc być skrupulatna.
Wiem Maryniu, na razie nie mogę mieć z nim kontaktu, czekam i oczywiście dopytam go. No dzięki!
Miłego dnia i powodzenia :-)
Nie możesz usuwać z ksiąg zapisów, które uwzględnione zostały w bilansie (poza przypadkiem z kom. 1 - robocze przeniesienie na wynik, żeby zrobić bilans i rachunek w programie, bo usunięcie tego nic nie zmienia w saldach kont i w wyniku).
Jak naliczysz odsetki to one muszą w księgach pozostać.
Lippy, to bardziej mi odpowiada, bo przecież w końcu to bilans. Rozumiem, że rzeczywiście daję na takie same konta bilansowe niepodatkowe tak jak każdego roku, tak?
Tak, konta te same.
I kursy biorę z ostatniego dnia miesiąca na dzień sporządzenia bilansu, tak?
Czy również rozbijam kredyty i pożyczki na krótko- i długoterminowe i w następnym m-cu przywracam do długo-?
Kursy powinnaś wziąć z dnia, na jaki sporządzasz bilans.
Ale tu nie mam pewności, czy wycenę powinnaś robić - czy biegły powiedział Ci, że to jest dla Ciebie dzień bilansowy i robisz całe pełne sprawozdanie finansowe, które będzie gdzieś składane?
Nie wiem, jak to jest przy przekształceniu.
Odsetki naliczasz na pewno, bo powinnaś mieć kompletne przychody i koszty w wyniku, ale wycenę robi się na dzień bilansowy, więc tu nie jestem do końca pewna.

Rozbicie na krótko i długo możesz zrobić w księgach, jeśli masz osobne konta i później przywrócić, nie ma wpływu na stan zobowiązań ogółem ani wynik.
Moim dniem bilansowym ma być 31 lipca. To powinnam wziąć kurs z 30 (nie ma 31). Moim zdaniem.
ale dopytam jeszcze - tę całą wycenę bilansową powinnam teraz doksięgować do ksiąg VII zanim roszę sierpień, prawda? Mam ogrom walut, więc chyba tak.
I jeśli do VII, to powinnam PK-i przerzucić z bufora do ksiąg i dopiero robić bilans i dopiero wtedy VIII. Tak?
Wszystko tak, jak piszesz.
Jedynie co byś musiała dopytać biegłego, czy powinnaś zamknąć księgi i rozpocząć nowy okres obrachunkowy, czy możesz kontynuować zapisy.
Bo jeśli miałabyś zamknąć i otworzyć księgi, to nie masz kontynuacji, tylko zamknięcie ksiąg na dzień 31.07 i otwarcie w formie BO na 01.08.
Z tego co czytam tak na szybko, to właśnie tak powinno się zrobić, ale nie wiem, czy coś się nie zmieniło w przepisach - nie jestem w tym temacie na bieżąco.
Teraz robię bilans do wyceny majątku. Później drugi bilans do przekształcenia.
Czyli dobrze rozumiem, że teraz totalnie wszystko rzeczywiście robię do bilansu, czyli przeksięgowania na 860 również. Tak?
Jeśli teraz robisz bilans do wyceny majątku to wg mnie bez przeksięgowań, dopiero bilans do przekształcenia będzie z przeksięgowaniem ewentualnie.
Ale musiałabyś koniecznie z biegłym to omówić jeszcze.
Oczywiście omówię. Ale piszesz, że bez przeksięgowań - to co miałaś na myśli? Przeksięgowań na 860 czy w ogóle tych wszystkich księgowań, o których pisałam powyżej?
Miałam na myśli - bez przeniesienia kont wynikowych na 860.
Inne księgowania, o których piszesz bym zrobiła, bo do wyceny pewnie chodzi o to, żeby były jak najbardziej realne dane w bilansie. Przyjrzyj się jeszcze należnościom i zapasom (ewentualnie też środkom trwałym), czy nie trzeba zrobić odpisów z tytułu utraty wartości.
Przepięknie Ci dziękuję:)
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • zapewnienia prawidłowego działania serwisów (utrzymania sesji),

  • analizy statystyk ruchu i reklam w serwisach,

  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia reklam produktów własnych.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z serwisu, w celu administrowania serwisem, dostosowania treści serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam są partnerzy Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Google Inc, Facebook Inc, Gemius S.A.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora.

  • Dobrowolna zgoda

    Aby móc wyświetlać spersonalizowane reklamy dopasowane do Pani/Pana zainteresowań w związku z odwiedzaniem niniejszego serwisu internetowego partnerzy Wydawnictwa Podatkowego Gofin sp. z o.o. muszą mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych. Udzielenie takiej zgody jest całkowicie dobrowolne (nie ma obowiązku jej udzielenia).

Zgoda

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na przetwarzanie Pani/Pana danych osobowych w związku z możliwością wyświetlenia reklam dopasowanych do Pani/Pana zainteresowań poprzez kliknięcie w przycisk „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody.