Samochód powyżej 150 tys.

Witam. Proszę o utwierdzenie rozksiegowania :). Pierwszy raz będę księgować taka sytuację. Pełne księgi.
Spółka zakupiła samochód osobowy za 199 tys netto. Do dochodowki z faktury zakupu muszę to księgować : śr. TRW. całość netto, 50 Vat na podlegający odliczeniu i resztę vatu na Vat Nkup? Amortyzacja według proporcji? Otrzymaną polisę muszę wyliczyć również według proporcji, natomiast wydatki eksploatacyjne dotyczące tego auta wrzucam 75% dochodowy, Vat 50%?
Witam. Proszę o utwierdzenie rozksiegowania :). Pierwszy raz będę księgować taka sytuację. Pełne księgi.
Spółka zakupiła samochód osobowy za 199 tys netto. Do dochodowki z faktury zakupu muszę to księgować : śr. TRW. całość netto, 50 Vat na podlegający odliczeniu i resztę vatu na Vat Nkup?

---- skoro masz prawo odl. tylko 50% VATu, to nieodl. vat zwiększa wart.pocz. śr. trw. --- art. 22g updof zobacz

Amortyzacja według proporcji?

--- tak, odpisy amort. w kup - proporcją do wartości limitu 150 000 zł

Otrzymaną polisę muszę wyliczyć również według proporcji,

---- tak, ale bierzesz pod uwagę sumę ubezp. podaną na polisie

natomiast wydatki eksploatacyjne dotyczące tego auta wrzucam 75% dochodowy, Vat 50%?

---- tak, odl 50% vat, w kup:
(netto + nieodl. VAT) x75% w kup
Dziękuję za odpowiedź :)
:)
A czy przyjmując dokumentem ot ten samochód muszę w tak to zrobic: w wartości początkowej (amortyzacja bilansowa) - netto+nieodliczony Vat, natomiast w podatkowej tylko 150000?
4

wartość początkowa powinna być wg art. 22g updof podana czyli np. 280 000 zł
Potem liczysz amortyzację
np. 280 000 x 20% = 56 000 na rok /12 = 4 666,67 na mc
odpis m-czny 4 666,67 zł

150 000 / 280 000 = 53,57% w kup

4 666,67 zł x 53,57% = 2 499,94 zł w kup c m-c
2 166,73 odpis m-czny nkup
Czyli amortyzacja wyglądałaby tak:199000 netto + 22885 (50% Vat) = 221885 x 20 % =44377:12=3698,08 na miesiąc. 150 000/221885=67,60% i z tego 3698.08 x 67,60%=kup reszta Nkup.?
Tak, nie przeliczałam, ale schemat liczenia taki właśnie
Ok to rozumiem, super. Jeszcze teraz robiac dokument OT w operacjach na środkach trwałych jakie kwoty muszę przyjąć w wartości początkowej amortyzacji podatkowej i bilansowej? Czy również tam wpisuje te 221885? Do amortyzacji będę mieć zrobiony schemat importu i chciałabym żeby dobrze to się naliczało.
Tak, do bilansowej i podatkowej wg mnie te same wartości, u mnie Rewizor GT nie robi tego z automatu. Wchodzę w daną poz. dekretu i edytuję:

schemat daje mi:

wn/4xx amort. 4 666,67
ma/07x umorzenie 4 666,67

wchodzę w to i zmieniam:

wn/4xx amort. 2 499,94
wn/4xx amort. nkup 2 166,73
ma/07x umorz. 4 666,67
Dobrze super dziękuję za pomoc: :)
Bardzo proszę i pozdrawiam - trzymaj się i nie daj się :)
Mam jeszcze takie pytanie do Pani, ponieważ również ta spółka kupiła pod koniec stycznia zorganizowana część przedsiębiorstwa. Są obecnie pod 1 Nipem. W lutym zdarzyło się że były jeszcze faktury od kontrahentow:kosztowe, zakupowe że starym Nipem. Czy jeżeli firmy nie chcą wystawic korekty na dane, nabywca faktur może wystawić nory korygujące? Otrzymałam równiez fakturę na nowy nip (czyli spółki) ale data wystawienia jest jeszcze przed zakupem zcp, czy mogę taka fakturę zaksiegowac?
Wystawiłabym do wszystkich tych f-r noty korygujące i zaksięgowała.
Czyli dobrze zrobiłam :). Super dziękuję za pomoc Pani! :*
Jaka tam ze mnie Pani --- tutaj zwracamy się do siebie po nickach :-)

Pozdrawiam - dużo zdrówka życzę :)
Dobrze Mario :). Dziękuję i również życzę zdrowia w tym okresie :)
Witam. Czy moge mieć jeszcze do Pani pytanie? Ponieważ do tego środka trwałego o którym pisałyśmy otrzymałam fakturę za części faktura jest kilka dni wcześniej wystawiona niż zakup środka trwałego. Rozumiem że muszę dorzucić tą fakturę do wartości środka trwałego i od tej kwoty go amortyzować?
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
* Przepisz kod z obrazka:
Captcha
* - pole obowiązkowe
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • zapewnienia prawidłowego działania serwisów (utrzymania sesji),

  • analizy statystyk ruchu i reklam w serwisach,

  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia personalizowanych reklam.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z serwisu, w celu administrowania serwisem, dostosowania treści serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania behawioralnego reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o.

Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam jest partner Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Stroer Digital Operations sp. z o.o. (SDO). Odbiorcą informacji z plików cookies są Netsprint S.A., Google LLC oraz spółki zlecające SDO realizację kampanii reklamowej, a także podmioty badające i zliczające tę kampanię. Dane te mogą ponadto zostać udostępnione na rzecz partnerów handlowych SDO.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora w serwisie internetowym.

  • Dobrowolna zgoda

    Aby móc wyświetlać spersonalizowane reklamy dopasowane do Pani/Pana zainteresowań, partner Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Stroer Digital Operations sp. z o.o. musi mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych. Udzielenie takiej zgody jest całkowicie dobrowolne (nie ma obowiązku jej udzielenia).

Zgoda

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na przetwarzanie Pani/Pana danych osobowych w związku z możliwością wyświetlenia reklam dopasowanych do Pani/Pana zainteresowań poprzez kliknięcie w przycisk „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody.