Witam. Proszę o utwierdzenie rozksiegowania :). Pierwszy raz będę księgować taka sytuację. Pełne księgi.
Spółka zakupiła samochód osobowy za 199 tys netto. Do dochodowki z faktury zakupu muszę to księgować : śr. TRW. całość netto, 50 Vat na podlegający odliczeniu i resztę vatu na Vat Nkup?
---- skoro masz prawo odl. tylko 50% VATu, to nieodl. vat zwiększa wart.pocz. śr. trw. --- art. 22g updof zobacz
Amortyzacja według proporcji?
--- tak, odpisy amort. w kup - proporcją do wartości limitu 150 000 zł
Otrzymaną polisę muszę wyliczyć również według proporcji,
---- tak, ale bierzesz pod uwagę sumę ubezp. podaną na polisie
natomiast wydatki eksploatacyjne dotyczące tego auta wrzucam 75% dochodowy, Vat 50%?
---- tak, odl 50% vat, w kup:
(netto + nieodl. VAT) x75% w kup
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Samochód powyżej 150 tys.
Witam. Proszę o utwierdzenie rozksiegowania :). Pierwszy raz będę księgować taka sytuację. Pełne księgi.
Spółka zakupiła samochód osobowy za 199 tys netto. Do dochodowki z faktury zakupu muszę to księgować : śr. TRW. całość netto, 50 Vat na podlegający odliczeniu i resztę vatu na Vat Nkup? Amortyzacja według proporcji? Otrzymaną polisę muszę wyliczyć również według proporcji, natomiast wydatki eksploatacyjne dotyczące tego auta wrzucam 75% dochodowy, Vat 50%?
Spółka zakupiła samochód osobowy za 199 tys netto. Do dochodowki z faktury zakupu muszę to księgować : śr. TRW. całość netto, 50 Vat na podlegający odliczeniu i resztę vatu na Vat Nkup? Amortyzacja według proporcji? Otrzymaną polisę muszę wyliczyć również według proporcji, natomiast wydatki eksploatacyjne dotyczące tego auta wrzucam 75% dochodowy, Vat 50%?
Komentarz 1:
| 2020-03-26 10:19:54
| 188.***.***.77
Komentarz 2:
| 2020-03-26 10:40:07
| 185.***.***.127
Dziękuję za odpowiedź :)
Komentarz 3:
| 2020-03-26 11:01:27
| 188.***.***.77
:)
Komentarz 4:
| 2020-03-26 11:35:53
| 185.***.***.127
A czy przyjmując dokumentem ot ten samochód muszę w tak to zrobic: w wartości początkowej (amortyzacja bilansowa) - netto+nieodliczony Vat, natomiast w podatkowej tylko 150000?
Komentarz 5:
| 2020-03-26 11:42:59
| 188.***.***.77
4
wartość początkowa powinna być wg art. 22g updof podana czyli np. 280 000 zł
Potem liczysz amortyzację
np. 280 000 x 20% = 56 000 na rok /12 = 4 666,67 na mc
odpis m-czny 4 666,67 zł
150 000 / 280 000 = 53,57% w kup
4 666,67 zł x 53,57% = 2 499,94 zł w kup c m-c
2 166,73 odpis m-czny nkup
wartość początkowa powinna być wg art. 22g updof podana czyli np. 280 000 zł
Potem liczysz amortyzację
np. 280 000 x 20% = 56 000 na rok /12 = 4 666,67 na mc
odpis m-czny 4 666,67 zł
150 000 / 280 000 = 53,57% w kup
4 666,67 zł x 53,57% = 2 499,94 zł w kup c m-c
2 166,73 odpis m-czny nkup
Komentarz 6:
| 2020-03-26 11:57:34
| 185.***.***.127
Czyli amortyzacja wyglądałaby tak:199000 netto + 22885 (50% Vat) = 221885 x 20 % =44377:12=3698,08 na miesiąc. 150 000/221885=67,60% i z tego 3698.08 x 67,60%=kup reszta Nkup.?
Komentarz 7:
| 2020-03-26 12:05:57
| 188.***.***.77
Tak, nie przeliczałam, ale schemat liczenia taki właśnie
Komentarz 8:
| 2020-03-26 12:19:59
| 185.***.***.127
Ok to rozumiem, super. Jeszcze teraz robiac dokument OT w operacjach na środkach trwałych jakie kwoty muszę przyjąć w wartości początkowej amortyzacji podatkowej i bilansowej? Czy również tam wpisuje te 221885? Do amortyzacji będę mieć zrobiony schemat importu i chciałabym żeby dobrze to się naliczało.
Komentarz 9:
| 2020-03-26 12:25:56
| 188.***.***.77
Tak, do bilansowej i podatkowej wg mnie te same wartości, u mnie Rewizor GT nie robi tego z automatu. Wchodzę w daną poz. dekretu i edytuję:
schemat daje mi:
wn/4xx amort. 4 666,67
ma/07x umorzenie 4 666,67
wchodzę w to i zmieniam:
wn/4xx amort. 2 499,94
wn/4xx amort. nkup 2 166,73
ma/07x umorz. 4 666,67
schemat daje mi:
wn/4xx amort. 4 666,67
ma/07x umorzenie 4 666,67
wchodzę w to i zmieniam:
wn/4xx amort. 2 499,94
wn/4xx amort. nkup 2 166,73
ma/07x umorz. 4 666,67
Komentarz 10:
| 2020-03-26 12:28:49
| 185.***.***.127
Dobrze super dziękuję za pomoc: :)
Komentarz 11:
| 2020-03-26 12:34:23
| 188.***.***.77
Bardzo proszę i pozdrawiam - trzymaj się i nie daj się :)
Komentarz 12:
| 2020-03-26 13:58:05
| 185.***.***.127
Mam jeszcze takie pytanie do Pani, ponieważ również ta spółka kupiła pod koniec stycznia zorganizowana część przedsiębiorstwa. Są obecnie pod 1 Nipem. W lutym zdarzyło się że były jeszcze faktury od kontrahentow:kosztowe, zakupowe że starym Nipem. Czy jeżeli firmy nie chcą wystawic korekty na dane, nabywca faktur może wystawić nory korygujące? Otrzymałam równiez fakturę na nowy nip (czyli spółki) ale data wystawienia jest jeszcze przed zakupem zcp, czy mogę taka fakturę zaksiegowac?
Komentarz 13:
| 2020-03-26 14:10:51
| 188.***.***.77
Wystawiłabym do wszystkich tych f-r noty korygujące i zaksięgowała.
Komentarz 14:
| 2020-03-26 14:13:24
| 185.***.***.127
Czyli dobrze zrobiłam :). Super dziękuję za pomoc Pani! :*
Komentarz 15:
| 2020-03-26 14:24:09
| 188.***.***.77
Jaka tam ze mnie Pani --- tutaj zwracamy się do siebie po nickach :-)
Pozdrawiam - dużo zdrówka życzę :)
Pozdrawiam - dużo zdrówka życzę :)
Komentarz 16:
| 2020-03-26 14:49:35
| 185.***.***.127
Dobrze Mario :). Dziękuję i również życzę zdrowia w tym okresie :)
Komentarz 17:
| 2020-03-31 10:10:13
| 185.***.***.127
Witam. Czy moge mieć jeszcze do Pani pytanie? Ponieważ do tego środka trwałego o którym pisałyśmy otrzymałam fakturę za części faktura jest kilka dni wcześniej wystawiona niż zakup środka trwałego. Rozumiem że muszę dorzucić tą fakturę do wartości środka trwałego i od tej kwoty go amortyzować?
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu