VAT złe długi - jak zaksięgować ze strony dłużnika?

Witam,

Jak w temacie.

Na jakie konta powinnam zaksięgować ten VAT, który muszę skorygować ze względu na nieopłaconą fakturę?

Ja bym zrobiła tak:

lewa strona - Wn
konto: 221-2
kwota: - 230 zł

prawa strona - Ma
konto: nie mam pojęcia
kwota: - 230 zł

w internetach wyczytałam, że konto 248, rozrachunki pozostałe - ale z kim te rozrachunki? przecież rozrachunki to już mam zrobione 90 dni temu z dostawcą towarów.

Oprócz tego strony mi się nie zgadzają - w internetach piszą, że powinny być na odwrót konta, co mi się nie zgadza, bo VAt odliczony miałam uprzednio po lewej stronie (Wn), więc teraz też muszę mieć po lewej z minusem.

proszę o pomoc, dzieki.
Po Wn dajesz na konto np. VAT-korekta złe długi, a po Ma na konto VAT naliczony.
Jak zapłacisz za fakturę to znów zaksięgujesz odliczenie vatu, czyli naliczony VAT/VAT-korekta złe długi.
W internetach dobrze piszą :)
No ale z faktury już miałem VAT po Wn 230 zł
to jak teraz wpiszę go po Ma na -230 zł to tak jakbym miał dwa razy odliczony.

mogę wpisać z plusem po Ma ale to mi się nie będzie zgadzało z rejestrem (w rejestrze mam minus 230) i wyskoczy mi błąd.


a ten VAT-korekta złe długi to jaki numer masz konta? i gdzie to idzie do bilansu? pytam bo nie mam takiego w planie kont i muszę to to założyć.
Całkiem źle myślisz
VAT po Ma dajesz na plus, bo musisz jakby cofnąć to odliczenie, do rejestru zakupu i JPK wchodzi z minusem /poz. 49 deklaracji VAT nr 18/. I wszystko się będzie zgadzać.
Do ulgi założyłam sobie konto analityczne 221-xx. U mnie na koniec roku przeważnie nie ma tu salda, więc do bilansu mi nie wchodzi.
No ok, to jestem w stanie zrozumieć, że w księgach daję z plusem po Ma i mi się wyzeruje to odliczenie.

Ale w rejestrze wpisałam z minusem i zobaczyłam jak wygląda deklaracja VAT-7 i tam pokazało się dobrze:

Mam w pozycji 49 i 51 deklaracji: minus 230

i wpozycji 54 (vat do wpłaty do urzędu: plus 230

więc jeżeli ja odwrócę teraz znak w rejewstrze zakupów to zmienią mi się też na deklaracji, ale sprawdzę to jeszcze.

pracuję na sage 50c jak coś.
Niczego nie odwracaj w rejestrze zakupu, ma być z minusem, już to wyżej napisałam.
OK. Zrobiłam tak, że w rejestrze zostawiłam z minusem a na dokumencie to ksiąg zmieniłam na plus i nie krzyczał przy zapisie, że kwota niezgodna (dziwne bo zawsze krzyczy)

Zrobiłam po Wn 221-4 a po Ma 221-2

Muszę tylko wyczaić gdzie to ma iść do bilansu bo to nie będzie zapłacone na pewno.

Dzięki bardzo.
Https://sgk.gofin.pl/11,3203,160630,korekta-vat-w-zwiazku-z-ulga-na-zle-dlugi-w-ksiegach.html

Zgodnie z wyjaśnieniami Ministerstwa Finansów z 14 marca br. (o których pisaliśmy w Biuletynie Informacyjnym nr 10 z br., w opracowaniu pt. "Korekta VAT w związku z ulgą na złe długi w księgach rachunkowych - wyjaśnienie Ministerstwa Finansów"), u wierzyciela korygowany VAT należny, a u dłużnika korygowany VAT naliczony - powinien zostać ujęty na wyodrębnionym koncie rozrachunkowym bądź na koncie pozostałych rozliczeń międzyokresowych (w zależności od przyjętych zasad klasyfikacji zdarzeń określonych w zasadach/polityce rachunkowości) do czasu jego rozliczenia bądź odpisania.
https://www.gofin.pl/rachunkowosc/17,1,85,166280,ewidencja-ksiegowa-ulgi-na-zle-dlugi-wynikajacej-z-przepisow.html
Kom. 7 - " i nie krzyczał przy zapisie, że kwota niezgodna (dziwne bo zawsze krzyczy)"
A co miał ci krzyczeć, która kwota miałaby być niezgodna i z czym ?
Ja księguję jak jestem dłużnikiem - podatek naliczony mam w ewidencji na minus, to księguję na WN z minusem na konto podatek vat naliczony u mnie 221 co powoduje mi zmniejszenie wartości podatku VAT naliczonego i na Ma - oczywiście też z minusem na koncie pozostałe rozrachunki - podatek VAT. Jak jestem wierzycielem to po wn z minusem na konto odpisy aktualizujące należności a po Ma też oczywiście z minusem na podatek należny u mnie 222. I wszystko mi się zgadza z deklaracją i ewidencjami.
W rej. VAT ulga na złe długi jest z minusem, a zapis w FK może być różny
albo z plusem 228 ulga na złe długi /221 vat naliczony
albo z minusem -221/-228,
lub storno -221 wn/
+228 wn/
Niektóre programy "krzyczą" np. rewizor że zapis z kontem 221 niezgodny z rej. vat - przy kwotach z różnymi znakami (w rejestrze z minusem, a wf zapis z plusem po ma). Kwestia wyboru dekretu.
+ Dodaj komentarz
Uwaga: Zgodnie z § 2 pkt 2 Regulaminu Forum Dyskusyjnego GOFIN dodając wypowiedzi na łamach Serwisu Forum.Gofin.pl, Użytkownik potwierdza, że zapoznał się z Regulaminem tego Serwisu oraz akceptuje jego postanowienia.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • zapewnienia prawidłowego działania serwisów (utrzymania sesji),

  • analizy statystyk ruchu i reklam w serwisach,

  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia personalizowanych reklam.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z serwisu, w celu administrowania serwisem, dostosowania treści serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania behawioralnego reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o.

Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam jest partner Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Stroer Digital Operations sp. z o.o. (SDO). Odbiorcą informacji z plików cookies są Netsprint S.A., Google LLC oraz spółki zlecające SDO realizację kampanii reklamowej, a także podmioty badające i zliczające tę kampanię. Dane te mogą ponadto zostać udostępnione na rzecz partnerów handlowych SDO.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora w serwisie internetowym.

  • Dobrowolna zgoda

    Aby móc wyświetlać spersonalizowane reklamy dopasowane do Pani/Pana zainteresowań, partner Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Stroer Digital Operations sp. z o.o. musi mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych. Udzielenie takiej zgody jest całkowicie dobrowolne (nie ma obowiązku jej udzielenia).

Zgoda

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na przetwarzanie Pani/Pana danych osobowych w związku z możliwością wyświetlenia reklam dopasowanych do Pani/Pana zainteresowań poprzez kliknięcie w przycisk „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody.